沒有多計 我就是公司部分的住房公積金是正常計提的，公司承擔150，個人承擔150我就公司部分計提了150，但實際上這300元都是個人承擔的，

我覺得你這樣處理是對的呀，因為全部是個人承擔的，咱就按300元計入其他應收款。 然后交的時候也按300元交上去，這樣就平了。

但現(xiàn)在其他應收款有余額呀，怎么能調(diào)平

你好? 你上交就寫150 不是 300 交上是 300就平了? 補交 150 借應付150貸銀行150

老師你看一下我給你發(fā)的新的圖片，我沒明白你說的

那你是不是把個人承擔的也計提到單位的那里的，那這樣就不對把那個紅沖的？

150元原本應該是單位承擔的，這300元走的都是公司的賬戶呀！但實際上是個人承擔這300元，

個人承擔的就不要計提到單位那里。 個人承擔的就直接在其他應付款里體現(xiàn)了，然后后面交上去就可以了。

不然這樣就記重復了。

但是如何公司部分不計提，稅務來查沒法解釋呀

來查也是說全部個人承擔了。真實情況就這樣的。

這個沒事的，可以雙方約定，雙方同意就行。

這個沒辦法雙方約定呀，我現(xiàn)在就是在糾結我實際發(fā)放工資上面，其他應收款不平

其他應收款你要是按照我給你寫的這種情況就能評。

這個你實際不都是單位員工承擔的嗎？這個已經(jīng)是實際結果了。

然后你交納的時候其他應付款是300，這樣才對。這樣往來科目才能評。

因為咱貸方是300，咱借方交時寫150，這樣就不平了。咱們把膠的分錄寫上300這個數(shù)據(jù)就平了，就再補上150的分錄。

借其他應收款150，在銀行存款150。這樣分路就平了。

或者你這樣處理也行 把單位的部分 更正第二個分錄? ? 借 應付職工 -公積 金150， 其他應收款 300 貸銀行300? ?貸 營業(yè)外收入 150? 這樣寫分錄 也能平?