小規(guī)模公司月收入超過(guò)10萬(wàn)，49440的收入交的稅（增值稅、城市維護(hù)建設(shè)費(fèi)、教育附加、地方教育附加費(fèi)）是多少

老師你好 我收入18515.34 分錄收入借銀存18700.49 貨收入18515.34 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅已交稅金185.15 借應(yīng)交稅金應(yīng)交增值稅已交稅金185.15 應(yīng)交稅費(fèi)城市維護(hù)建設(shè)稅6.47 貸銀行存款191.62 老師這一筆增值稅，一筆城市維護(hù)建設(shè)稅，是不是要轉(zhuǎn)到成本里呀。

你好老師，我這樣做對(duì)嗎？ 計(jì)提的時(shí)候： 借：營(yíng)業(yè)稅金及附加2200.52 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)1820.46 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交城市維護(hù)城建稅 18.21 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交城市維護(hù)城建稅 3.22 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交教育費(fèi)附加 36.41 貸: 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 322.22 上交的時(shí)候： 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（未交增值稅）1820.46 借: 應(yīng)交稅費(fèi)-城市維護(hù)建設(shè)稅18.21 借: 應(yīng)交稅費(fèi)-城市維護(hù)建設(shè)稅2.33 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交教育費(fèi)附加36.41 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(未交增值稅）322.22 貸：銀行存款（或庫(kù)存現(xiàn)金）2200.52

小規(guī)模公司到稅局代開(kāi)增值稅專用發(fā)票，繳納的增值稅、城建稅和印花稅由個(gè)人代墊支付后找公司報(bào)銷，會(huì)計(jì)分錄是這樣出嗎？ 1.借：銀行存款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（小規(guī)模）-銷項(xiàng)稅 2.借：稅金及附加-城市維護(hù)建設(shè)稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-城市維護(hù)建設(shè)稅 3.借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（小規(guī)模）-銷項(xiàng)稅 應(yīng)交稅費(fèi)-城市維護(hù)建設(shè)稅 應(yīng)交稅費(fèi)-印花稅 貸：其他應(yīng)付款-張** 4.借：其他應(yīng)付款-張** 貸：銀行存款

老師你好。 公司是小規(guī)模的。 應(yīng)交稅費(fèi)對(duì)不上增值所得稅費(fèi)的是什么問(wèn)題。 增值稅多了個(gè)城市維護(hù)建設(shè)稅。