財(cái)務(wù)報(bào)表他們之前申報(bào)了，憑證找不到，就2017年12月份的找不到了，2018年和2019年的在

也就是你們有業(yè)務(wù)是嗎？那你現(xiàn)在能補(bǔ)上嗎？別人給你開的發(fā)票去報(bào)備發(fā)票丟失，然后讓銷售方給你提供第一聯(lián)復(fù)印件做賬抵扣，你們自己開出去的，你再從系統(tǒng)里面打印出來，去稅務(wù)局報(bào)備發(fā)票就是了。

銀行回單可以打印，如果有出入庫單的話，自己可以都補(bǔ)。

因?yàn)?017年這個月做了實(shí)收資本，50萬，現(xiàn)在我們要變更股權(quán)，銀行明細(xì)我們查了，但是沒有實(shí)收資本50萬的銀行流水，只有一個手寫單子，老板簽字的，這樣的單子可以做實(shí)收資本嗎？

你好 不可以的，做不了。

那為什么以前的會計(jì)就是拿著老板簽字的單子就做了實(shí)收資本，現(xiàn)在稅務(wù)要我拿出50萬元的銀行轉(zhuǎn)賬憑證，拿不出就要繳很多個人所得稅，因?yàn)槲覀冞@個股權(quán)是2019年12月份變更的，現(xiàn)在就要看2019年11月份的報(bào)表，所有者權(quán)益501148.7元，如果拿不出50萬的銀行轉(zhuǎn)賬憑證，就要501148.7*20%=100229.74元的個人所得稅

你好，現(xiàn)在要求你老板把這個錢轉(zhuǎn)到公司賬戶上。然后你們再還錢，你拿出來的這個單子做借款，然后再還回去就行。

老師：那我怎么補(bǔ)做2017年會計(jì)憑證，這個實(shí)收資本是2017年12月份做的，這個會計(jì)分錄要怎么做？現(xiàn)在補(bǔ)50萬，還需要繳10萬多的個稅嗎？

你好，你現(xiàn)在老板能不能投資進(jìn)來50萬？

能不能轉(zhuǎn)到公司賬戶？ 能的話平價轉(zhuǎn)讓按照你的未分配利潤*股權(quán)轉(zhuǎn)讓比例*20% 交個稅

我現(xiàn)在叫他轉(zhuǎn)進(jìn)來，那到時這個50萬要怎么轉(zhuǎn)出來啊

如果可以轉(zhuǎn)進(jìn)來，是不是就是未分配利潤：1148.7元，老師：我這個50萬元轉(zhuǎn)進(jìn)來了時候要備注什么，然后我到時要把這個50萬轉(zhuǎn)出去要怎么轉(zhuǎn)

好還錢就是了，你們賬上掛著其他應(yīng)付款，你把上面的業(yè)務(wù)做進(jìn)去啊，這些發(fā)生的是什么業(yè)務(wù)？借管理費(fèi)用等，貸其他應(yīng)付款，借其的應(yīng)付款，貸銀行放款，這個不就行了。

老師：那我2017年的會計(jì)分錄要怎么做

你好，能說一下這些買來做什么用的嗎？具體的用途？

招待客戶的銷售費(fèi)用、招待費(fèi)， 如果是辦公用的管理費(fèi)用、辦公費(fèi)。 而且你需要他有支付的證明 哪能他自己說多少就是多少，得拿出依據(jù)來。

都沒有收據(jù)，也沒有發(fā)票

沒有發(fā)票沒有關(guān)系的，但是他得有實(shí)際支付的證明。

得有證明有實(shí)際業(yè)務(wù)，他不能出一個表單就能拿來做賬，那樣的話都這么做吧，也不用看實(shí)際不實(shí)際

支付證明這個可以自己填的支付證明單嗎？

老師：這個2017年的會計(jì)分錄我需要改嗎？因?yàn)槲液竺嫜a(bǔ)的50萬實(shí)收資本，2017的會計(jì)分錄要怎么做，然后我在2023年8月份轉(zhuǎn)對公賬50萬元的分錄又要怎么做

你好，不可以的，這個需要第三方的證明。你自己拿出的證明不都是可以自己做的嗎？我的意思是，比如銀行支付的銀行回單，或者是微信支付的微信的截圖。

沒有這些和微信支付憑證，什么都沒有，就是一張老板手寫單子，老師：這個2017年的會計(jì)分錄我需要改嗎？因?yàn)槲液竺嫜a(bǔ)的50萬實(shí)收資本，2017的會計(jì)分錄要怎么做，然后我在2023年8月份轉(zhuǎn)對公賬50萬元的分錄又要怎么做

借管理費(fèi)用等 貸其他應(yīng)付款 只做這一個就行，2017年做這個。

只有這一個收到了嗎？2017年的只有這一個，只能做這一個，做不了實(shí)收資本，也沒有實(shí)收資本。