老師，銷售發(fā)生的運費，我們之前的會計賬務(wù)處理做在了庫存商品的運費科目，也就是入了庫存的成本了，我覺得不應(yīng)該入成本吧，應(yīng)該入銷售費用的運輸費吧。 所以我就紅沖之前他做的分錄 他做的暫估: 借:庫存商品～運費5000元 貸:應(yīng)付賬款～甲公司5000元 我做的分錄 紅沖: 借:庫存商品～運費(－5000元） 貸:應(yīng)付賬款～甲公司(－5000元） 更正: 借:銷售費用～運輸費6000元 應(yīng)交稅費～進項稅額300元 貸:應(yīng)付賬款～甲公司6300元 老師，為什么我紅沖之后，庫存商品～運費會出現(xiàn)貸方余額:5000元 是因為上個月他把庫存商品結(jié)轉(zhuǎn)成本了嗎？

老師，你好！公司是出口公司，業(yè)務(wù)接國外單，跟單下單給國內(nèi)供應(yīng)商，供應(yīng)商發(fā)貨到倉庫，倉庫質(zhì)檢，沒問題就通知業(yè)務(wù)可以出貨，準(zhǔn)備出口資料安排走空運。請問除開平時的費用報銷及工資之外，會計工作和這些部門都涉及到什么呢？

您好，老師。請問下，我們是出口退稅率為零的商品，平時轉(zhuǎn)內(nèi)銷正常交稅。平時都是FOB，這次做到一單CIF。這個CIF下，銷售總額是不是要扣除運保費的？那應(yīng)收賬款不是不平了？我做賬的時候如何做？是不是借方掛應(yīng)收？貸方呢？先掛應(yīng)付運費？等運費發(fā)票來了沖應(yīng)收嗎？

請問，我們公司銷售商品，客戶付款1500元，其中1000元是貨款，500元是運費，然后，供應(yīng)商會開具商品的進項發(fā)票，快遞公司另外開具運費的進項發(fā)票，那我們銷售這批商品收到的1500元貨款如何開具增值稅專用發(fā)票呢？

您好老師！我公司貸款購車，其他應(yīng)付款已掛賬，每月還貸款的時候直接沖賬，現(xiàn)在我公司賣出去四臺車，賣出四臺車的貸款是交到我公司后代還，四臺車交上來后已掛賬其他應(yīng)付款，月末交貸款的時候正常做財務(wù)費用和其他應(yīng)付款，但是賣出四臺車的掛賬沒法沖減，請問老師怎么做賬務(wù)處理，謝謝！