老師 我就是購(gòu)買材料款已付貨也已經(jīng)到了 但發(fā)票還沒開 我這樣做分錄1付貨款，收原材料。 借預(yù)付賬款，貸銀行存款（付款金額）。 材料股價(jià)入庫，借原材料，貸預(yù)付賬款（不含稅材料價(jià)格）。 收到發(fā)票，先紅字沖銷入庫的材料價(jià)格。 再做入庫的憑證，借原材料，借應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅，貸預(yù)付賬款（付款金額）。還是這樣做分錄2借：預(yù)付賬款 貸：銀行存款 借：原材料 不含可抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額 貸：預(yù)付賬款-暫估 收到發(fā)票 借：預(yù)付賬款-暫估 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 貸：預(yù)付賬款

已經(jīng)付了貨款 借：應(yīng)付貨款～某公司113 貸：銀行存款113 月末還沒有收到發(fā)票，還需要暫估入賬嗎？ 借：原材料100 貸：應(yīng)付賬款～暫估入賬 次月收到發(fā)票 借：原材料-100 貸：應(yīng)付賬款～暫估入賬 借：原材料100 應(yīng)交稅費(fèi)～待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額13 貸：應(yīng)付賬款-113 l

公司為小規(guī)模企業(yè)，現(xiàn)支付一筆原材料采購(gòu)費(fèi)后收到原材料，但發(fā)票后面在開，請(qǐng)問收到發(fā)票后要如何做分錄 目前做的分錄是 付采購(gòu)原材料費(fèi)-原材料暫估入賬 借：應(yīng)付賬款-XX：7000 貸：銀行存款：7000 原材料暫估入庫 借：原材料-XX：7000 貸：應(yīng)付賬款-暫估入賬：7000

老師比如先到貨那么是借：原材料100 貸：應(yīng)付賬款 100 發(fā)票到了沖預(yù)估，借：原材料 90 應(yīng)交稅費(fèi) 10貸：應(yīng)付賬款 100 借：原材料-100 貸應(yīng)付賬款-100 ，那這塊的后面的材料對(duì)于進(jìn)銷存這塊不是會(huì)少10嗎

老師你好，我單位采購(gòu)一批貨，款以打給對(duì)方，貨到以驗(yàn)收入庫，但發(fā)票未到，請(qǐng)老師幫忙看下我做的分錄對(duì)不，一個(gè)月后發(fā)票到了，謝謝 借：應(yīng)付賬款/應(yīng)付材料款/某單位 貸：銀行存款 借：原材料 貸：應(yīng)付賬款/暫估材料款/某單位 來發(fā)票，發(fā)票和暫估金額一致， 借：應(yīng)付賬款/暫估材料款/某單位 貸：應(yīng)付賬款/應(yīng)付材料款/某單位