老師您好，我咨詢增值稅的問題。 本月（12月）發(fā)生銷項稅額9萬，進項稅額2萬，所以本月銷項大于進項，但是截至11月底，留抵的進項稅額還有14萬多。 請問老師： 1、本月賬務(wù)處理怎么做？需要寫轉(zhuǎn)出未交增值稅、未交增值稅等分錄嗎？還是說什么都不寫？ 2、本月是否需要繳納增值稅及附加稅？如果需要繳納，那留抵的那些稅額怎么辦？如果不需要繳納，請問是用目前有的留抵稅額進項抵扣嗎？ 謝謝老師，希望您不吝賜教，麻煩您了

上月月底手動輸入分錄結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅 借 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅- 銷項稅額 200 應(yīng)交稅費-未交進項增值稅300 貸 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅總額500 這月銷售出商品無票收入銷項稅為500元 就當(dāng)現(xiàn)在是月底需要手動結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅，請問分錄怎么寫未交增值稅的分錄？老師 麻煩寫全一點謝謝

6月未交進項專票增值稅2913.29 7月進項稅11.66 沒有銷項稅 假如現(xiàn)在是月底 我需要怎么手動結(jié)轉(zhuǎn)分錄？麻煩寫清楚些帶數(shù)字

假如這月只有新增的銷項稅11.66，沒有新增的進項稅，上月留底進項專票稅額為2913.29，月底和次月需要手動結(jié)轉(zhuǎn)未交進項專票增值稅 請問分錄寫啥 次月認證完銷項數(shù)的分錄也說下 謝謝

老師、我們是一般納稅人、之前一年做賬有留底、沒有交過增值稅、分錄都是銷售時候做銷項、購進時候做進項，沒有結(jié)轉(zhuǎn)增值稅，老師現(xiàn)在這個月需要繳納增值稅、怎么做結(jié)轉(zhuǎn)謝謝