公賬是有個流水，是2月份的時候另外一個公司公司轉(zhuǎn)過來的，備注是退款，當時我不太在意，把這筆款當成營業(yè)外收入了，現(xiàn)在我覺得是不對的，要怎么辦呢？第一季度已報企業(yè)所得稅

你好，在這個月紅沖就可以到。現(xiàn)在知道什么業(yè)務？

是原來這個公司轉(zhuǎn)過去的，但沒有往來票據(jù)，只反映在賬上，然后退回來

借其他應付款負數(shù) 貸營業(yè)外收入負數(shù)。

我當時分錄是：借：營業(yè)外收入 貸：銀行存款

借其他應收款，貸營業(yè)外收入。

我記得去年報稅是以季度報的，今年顯示的是本年累計，是按全年的收入及成本（包括管理費）填進去的吧

營業(yè)收入、營業(yè)成本、利潤總額，分別看營業(yè)收入、營業(yè)成本、利潤總額就可以的，這個成本不包含期間費用的利潤總額已經(jīng)給你減去了期間費用 這個利潤總額也不等于收入減成本

營業(yè)成本不包含期間費用，是吧，明白了，是一年的全填進來

對的，是的，是這么做的。

謝謝老師！辛苦了

不用客氣，工作愉快。

老師好，剛才那個營業(yè)外收入我搞錯分錄給你了，正確是這樣的：借：銀行存款 貸：營業(yè)外收入?，F(xiàn)在我要怎么做分錄呢

所以你指導我：借：其他應收款 貸：營業(yè)外收入，也跟著錯了

老師在嗎

你好，這個應該是借款不是嗎？正確的應該是借銀行還款，帶齊的應付款你寫成了借銀行存款貸營業(yè)外收入。

可以理解順南物流公司借現(xiàn)在這個公司的款，流水那里寫退款，我分錄的 借：銀行存款 貸：營業(yè)外收入

現(xiàn)在是要怎么分錄呢？

那正確的應該是什么的？是不是借銀行還款貸期的應付款？如果是的話，借利潤分配未分配利潤貸其他應付款

是今年二月份的退款，又用到利潤分配、未利潤分配了嗎？