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老師,3月份的住宿費發(fā)票有問題,對方給開了紅字發(fā)票,紅字發(fā)票是要做進項稅額轉出嗎?怎么寫做分錄呢?

2023-07-10 12:28
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-07-10 12:31

您好,申報時要進項轉出的, 分錄 借:管理費用等-差旅費 (負) 貸:應交稅金-應交增值稅-進項稅轉出 (正) 其他應付款(負) 對方還會開來一張藍票的 分錄 借:管理費用等-差旅費 應交稅金-應交增值稅-進項稅 貸: 其他應付款

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快賬用戶9140 追問 2023-07-10 13:00

謝謝老師

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齊紅老師 解答 2023-07-10 13:03

親愛的,您太客氣了,祝您生活愉快!

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您好,申報時要進項轉出的, 分錄 借:管理費用等-差旅費 (負) 貸:應交稅金-應交增值稅-進項稅轉出 (正) 其他應付款(負) 對方還會開來一張藍票的 分錄 借:管理費用等-差旅費 應交稅金-應交增值稅-進項稅 貸: 其他應付款
2023-07-10
當購買方開具紅字信息表時,就應在當月做進項稅額轉出。 如果你們公司在九月份開具了紅字信息表,那么進項稅額轉出應在九月份進行。 分錄如下: 借:原材料 / 庫存商品等(紅字) 貸:應付賬款等(紅字) 貸:應交稅費 — 應交增值稅(進項稅額轉出)。 如果對方十月份才開具紅字發(fā)票,并不影響你們公司在九月份做進項稅額轉出的時間節(jié)點。因為開具紅字信息表時,稅務系統(tǒng)中已經有了相應的記錄,購買方就應進行進項稅額轉出處理。
2024-10-11
是你方做進項稅額轉出吧,因為你如果認證抵扣了之前的發(fā)票,對方沖紅了。就相當把之前你認證的發(fā)票沖銷了,所以你抵扣的稅額要轉出
2021-01-06
你好? ?那你就先做轉出分錄 。 月末做結轉增值稅明細科目就行了。? 等著收到? 紅字發(fā)票在做紅沖分錄即可?
2021-06-08
這張紅字發(fā)票對應的藍字發(fā)票您當時是怎么處理的?當時藍字發(fā)票有沒有入賬及進項認證抵扣?
2020-09-27
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