你好 借:主營業(yè)務(wù)收入 增值稅 1% 貸:應(yīng)收賬款 然后 借:應(yīng)收賬款 貸:主營業(yè)務(wù)收入 增值稅6%
小規(guī)模納稅人3月份開錯了一張1個點(diǎn)的專票,現(xiàn)在4月份需要沖紅,但是4月份開專票是3個點(diǎn),請問重新開票怎么處理?
老師,請問公司處于剝離期,發(fā)現(xiàn)賬上預(yù)付款在去年底時有發(fā)票未收回來,今年6月份業(yè)務(wù)人員才將去年開具的發(fā)票交回沖預(yù)付款。該如何處理?對方拒絕重新開具發(fā)票
你好,老師請問2021年6月開具的發(fā)票錯誤,現(xiàn)在發(fā)現(xiàn),紅沖,因為之前開具的是1個點(diǎn),現(xiàn)在開票免稅,紅沖發(fā)票時出現(xiàn)這個怎么選
一般納稅人去年6月開的發(fā)票,已入賬,今年2月紅沖并重新開具發(fā)票,賬務(wù)怎么處理,去年的賬是否要重新調(diào)整?
去年開票稅點(diǎn)是1%,今年6月份紅沖,重新開具發(fā)票,稅點(diǎn)6%,請問怎么賬務(wù)處理
老師,這里的一人公司改為股東決定是指投資方為一家公司嗎?哪個位置改為股東決定
你好老師,還是不明白離職補(bǔ)償金為什么要納稅調(diào)增呢
老師會計繼續(xù)教育在哪個平臺?
老師,科目余額表的期末余額是資產(chǎn)負(fù)債表的期末余額嗎
老師你好,有個問題,公司是商貿(mào)公司,經(jīng)營范圍有提供咨詢服務(wù)。老板女兒在上海,她自己接私活,給別人提供咨詢服務(wù)后,用老板公司名義開票給她的客戶,問題1:這個提供的咨詢服務(wù)成本怎么結(jié)轉(zhuǎn)(人工成本的話,平時發(fā)工資就已經(jīng)包含了提供咨詢服務(wù),并且老板女兒不在公司名下)2:客戶通過公戶打過來的服務(wù)費(fèi)收入,老板娘公轉(zhuǎn)私,備注的是勞務(wù)費(fèi)轉(zhuǎn)到她私戶,再轉(zhuǎn)給她女兒,這個賬務(wù)怎么處理?
老師,請問公積金繳費(fèi)基數(shù)是按照上半年平均工資嗎?
財務(wù)費(fèi)用貸方在報表上怎么填怎么計算 算利潤的時候把減財務(wù)費(fèi)用算成+財務(wù)費(fèi)用
建筑行業(yè),一般納稅人企業(yè),與甲方簽訂一個勞務(wù)分包合同,可以開3%的發(fā)票嗎
老師好,6月進(jìn)項認(rèn)證了,7月供應(yīng)商開了負(fù)數(shù)發(fā)票。我怎么處理?
老師,一般項目和許可項目有什么具別
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不經(jīng)過以前年度損益調(diào)整科目嗎?
不需要的,因為你前面沒有錯誤的
實(shí)際情況是沒有開具銷售退回的發(fā)票,也沒有退款,就是用6%的代替了1%的銷項,營業(yè)收入額也不一致,應(yīng)收賬款不變,導(dǎo)致報稅的時候,稅率不一致了
是的,你這個只是稅率不一樣的