老師 想請(qǐng)教一下 我們上個(gè)月支付了3個(gè)月房租和物業(yè)費(fèi)做分錄 借：預(yù)付賬款 30000 貸：銀行存款 30000 這個(gè)月發(fā)票還沒(méi)有收到也不知道稅金是多少，做了筆計(jì)提分錄 借：管理費(fèi)用/房租 8000、管理費(fèi)用/物業(yè)費(fèi)2000 貸：其他應(yīng)付款/預(yù)提費(fèi)用 10000 次月收到房租和物業(yè)費(fèi)發(fā)票含稅30000元，那次月我該怎么做分錄呢？

3月份暫估預(yù)提費(fèi)用當(dāng)時(shí)分錄是： 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本10000 貸：應(yīng)付賬款×A公司10000 4月取得A公司10000元發(fā)票，但是4月還沒(méi)有付款，5月才付款。那4月取得這10000元發(fā)票，應(yīng)該怎么做分錄？還是直接把4月的發(fā)票，夾回3月的暫估預(yù)提費(fèi)用這筆憑證里面？

老師，餐飲行業(yè)一次支付三個(gè)月房租租金，收到發(fā)票，可以這么做賬不 借：預(yù)付賬款 貸：銀行存款 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：預(yù)付賬款

老師，請(qǐng)問(wèn)下租賃辦公室年租金37200元，發(fā)生的以下情況，1、未收到租賃發(fā)票，先付款的分錄 借：預(yù)付賬款 37200貸：銀行存款 37200 2、租金已付5月，但發(fā)票仍未收到，每月需要預(yù)提 借：管理費(fèi)用 15500 貸：其他應(yīng)付款--預(yù)提費(fèi)用 15500 3、租賃有6個(gè)月，才收到租賃發(fā)票后 借：待攤費(fèi)用 18600 其他應(yīng)付款-預(yù)提費(fèi)用18600 貸：預(yù)付賬款 37200 4、如租賃一年后才收到租賃發(fā)票 借：其他應(yīng)付款--預(yù)提費(fèi)用 37200 貸：預(yù)付賬款 37200 請(qǐng)老師幫看下 這樣做分錄對(duì)嗎

4月沒(méi)有收到成本票 付款是做錯(cuò)分錄 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸銀行存款，然后6月收到發(fā)票又做成了 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸預(yù)付賬款，以為四月已經(jīng)計(jì)提了預(yù)付其實(shí)沒(méi)有，現(xiàn)在10.28發(fā)現(xiàn)，怎么才能沖掉多記的成本，把預(yù)付加進(jìn)去，怎么做分錄