老師好，想請問一下以前年度的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，補(bǔ)覺的增值稅、附加稅及滯納金怎么做分錄

請教下老師：2017年購進(jìn)存貨，取得進(jìn)項(xiàng)票，稅額：1.5萬元，因這個進(jìn)項(xiàng)票異常，于2022年所屬期6月份已在增值稅主表做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，補(bǔ)繳了稅款，那這個進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出應(yīng)怎樣做會計(jì)分錄處理？

2020年的虛開發(fā)票進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，補(bǔ)交增值稅附加稅，稅務(wù)局同意現(xiàn)在不補(bǔ)交所得稅， 應(yīng)該怎樣做賬？小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則

由于2021年的專票異常，2023年做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出及補(bǔ)交相關(guān)增值稅、附加稅、企業(yè)所得稅！想請教一下補(bǔ)交稅費(fèi)的分錄怎樣做

老師問下，去年2022年5月認(rèn)證了一張做的管理費(fèi)用-福利費(fèi)發(fā)票，進(jìn)項(xiàng)稅690.26抵扣了，想在這月做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，不去更改之前報(bào)表，去年交了企業(yè)所得稅522.02元，9月申報(bào)時候納稅申報(bào)表上進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出填寫690.26，9月本來要交增值稅37000,37000+690.26， 分錄：1、借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅）690.26 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅690.26 2、借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）690.26 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）690.26 3、 計(jì)提附加稅 借：稅金及附加690.26*0.12 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交城建稅 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交教育費(fèi)附加 應(yīng)交稅費(fèi)-地方教育費(fèi)附加 4、計(jì)提企業(yè)所得稅：借：所得稅費(fèi)用 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅 這個所得稅金額怎么算。老師幫我看下這樣做可以嗎？