老師好，小企業(yè)會計準則，期中建賬時非損益類有期初余額，本年累計借貸方。但給我的最近一期的科目余額表有期初余額借貸方，本期發(fā)生額借貸方，本年累計發(fā)生額借貸方，期末余額借貸方，幾年的賬了重新建賬的錄入問題。另外科目余額表中轉(zhuǎn)出未交增值稅有兩個不同的金額，一個做二級一級做三級明細，我該怎么合并？最后應(yīng)交稅費這個一級科目的期末余額是否是應(yīng)交稅費二級三級科目期末余額的貸方減去其借方的金額？

老師，報表項目中 應(yīng)收帳款期末=應(yīng)收賬款期末借方余額+預(yù)收賬款期末借方余額-備抵科目 是這樣的吧？我現(xiàn)在碰到個疑問，我們?nèi)胭~沒有區(qū)分應(yīng)收賬款和預(yù)收賬款，科目余額表應(yīng)收賬款期末包含預(yù)收賬款，那我填列負債表的時候 應(yīng)收賬款中的 貸方是填列在預(yù)收賬款的吧？ 應(yīng)收賬款填列時候不把應(yīng)收款貸方就除嗎？

在做科目余額表的時候，稅金及附加科目借方比貸方少一分該怎么辦？它的期末余額該是0吧，賬沒問題

老師請問金蝶建立新帳套，是9月份接手過來的、有8月完整的科目余額表，但是金蝶軟件上填寫初始數(shù)據(jù)的時候，只顯示累計借方、累計貸方、期初余額。跟科目余額表的不一樣、科目余額表有期初余額、本期發(fā)生額借貸、本年累計借貸、期末余額這幾個模塊。我不知道該怎么新建賬了。是不是我的金蝶有問題。

應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額有余額，未交增值稅有余額，我在填審計附注的時候應(yīng)交增值稅的期初，借貸方發(fā)生額應(yīng)該是兩個科目，科目余額表上數(shù)值相加嗎