您好,那你們A公司就是正常做主營(yíng)業(yè)務(wù)成本了
1.客戶從我們這租車每朋租金2000,我們給開戶開票租金2000元。 收款分錄: 借:應(yīng)收——A客戶 2000 貸:銀行 2000 開票分錄: 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 1769.91 應(yīng)交稅費(fèi)——進(jìn)230.09 貸:應(yīng)收——A客戶 2000 2.現(xiàn)在車輛維修費(fèi)A客戶付款450元維修費(fèi),后A客戶與我們公司協(xié)商,我們銀行退款給A客戶260元,剩余190元由A客戶自己承擔(dān),維修公司給我們公司開了450元維修普票,請(qǐng)問(wèn)這筆分錄怎么做?
客戶錢交到A公司,我們公司給客戶開維修發(fā)票,本來(lái)應(yīng)該是A公司開的。A公司會(huì)計(jì)沒上班,也遠(yuǎn),客戶在我們這邊,后來(lái)我們就開票了,要怎么做賬?后期A公司又把維修發(fā)票開給了我們,我們拿到發(fā)票怎么做賬?
是客戶錢交到A公司了,但是B公司給客戶開了維修發(fā)票。(原因A公司會(huì)計(jì)不在,B公司人不小心自己開票給客戶了)。事后A公司又給B公司開了同等金額的維修發(fā)票。問(wèn)B公司兩次分別怎么做賬?
老師,我想問(wèn)一下,A公司開票給c客戶收到維修款。然后A公司和B維修廠合作,B維修廠給A公司開票,A公司支付c客戶的維修費(fèi)給B ,分錄要怎么做?
老師請(qǐng)問(wèn)一下A公司(客戶)和B公司簽訂了勞務(wù)維修合同,B公司干不了又和C公司簽訂了這個(gè)勞務(wù)維修合同讓C公司干了,B公司從中賺取差價(jià),請(qǐng)問(wèn)B公司能給A公司開勞務(wù)發(fā)票嗎?
一般納稅人取得免稅雞蛋普票,銷售給第三方可以開免稅普票嗎
甲電子設(shè)備公司為居民企業(yè),屬于主要從事電子設(shè)備的制造業(yè)務(wù)的大型企業(yè)。2023 年有關(guān)經(jīng)營(yíng)情況如下: (1)銷售貨物收入2000萬(wàn)元,提供技術(shù)服務(wù)收入500萬(wàn)元,轉(zhuǎn)讓股權(quán)收入3000萬(wàn)元。經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)核準(zhǔn)上年已作損失處理后又收回的其他應(yīng)收款15 萬(wàn)元。 (2)繳納增值稅180萬(wàn)元,城市維護(hù)建設(shè)稅和教育費(fèi)附加18萬(wàn)元,房產(chǎn)稅 25 萬(wàn)元,預(yù)繳企業(yè)所得稅稅款43萬(wàn)元。 (3)與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有關(guān)的業(yè)務(wù)招待費(fèi)支出 50萬(wàn)元。 (4)支付殘疾職工工資14萬(wàn)元;新技術(shù)研究開發(fā)費(fèi)用未形成無(wú)形資產(chǎn)計(jì)入當(dāng)期損益19萬(wàn)元;購(gòu)進(jìn)一臺(tái)設(shè)備,價(jià)值35萬(wàn)元;購(gòu)置一臺(tái)《環(huán)境保護(hù)專用設(shè)備企業(yè)所得稅優(yōu)惠目錄》規(guī)定的環(huán)境保護(hù)專用設(shè)備,投資額60萬(wàn)元,購(gòu)置完畢當(dāng)年即投入使用。 老師,會(huì)計(jì)利潤(rùn)怎么計(jì)算,有式子就行,不用得數(shù)
會(huì)計(jì)準(zhǔn)則租用廠房3年 買的二手空調(diào) 發(fā)生的650元安裝費(fèi) 這個(gè)安裝費(fèi)費(fèi)用化可以嗎
2023年度生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況為:(1)取得產(chǎn)品銷售收入總額1800萬(wàn)元。(2)應(yīng)扣除產(chǎn)品銷售成本800萬(wàn)元。 (3)發(fā)生產(chǎn)品銷售費(fèi)用600萬(wàn)元,其中包括廣告費(fèi)用300萬(wàn)元。(4)管理費(fèi)用100萬(wàn)元,其中包括招待費(fèi)16 萬(wàn)元。 (5)財(cái)務(wù)費(fèi)用40萬(wàn)元,其中,含非金融企業(yè)利息25萬(wàn)元(貸款250萬(wàn)元,利率是10%,銀行同期利息率為5%),逾期歸還銀行貸款的罰息3萬(wàn)元。(6)本年繳納的增值稅30 萬(wàn)元。 (7)營(yíng)業(yè)外支出14萬(wàn)元,其中含公益捐贈(zèng)10萬(wàn)元。 (8)實(shí)發(fā)工資總額98萬(wàn)元,撥繳的職工工會(huì)經(jīng)費(fèi)、發(fā)生的職工福利費(fèi)、職工教育經(jīng)費(fèi)為20萬(wàn)元。 要求:計(jì)算該企業(yè)2023年應(yīng)匯算清繳的所得稅稅額
預(yù)繳的企業(yè)所得稅比實(shí)際應(yīng)繳的多怎么辦?
跟大學(xué)合作辦學(xué),我們是民非,我們免增值稅嗎,謝謝
老師,請(qǐng)問(wèn)公司投入的實(shí)收資本,后期公司不做了這個(gè)實(shí)收資本可以退回去嗎?要交什么稅了?
我在電腦上打開學(xué)習(xí)中心怎么什么都沒有呢
老師您好 無(wú)形資產(chǎn)的出售凈損益要收入-賬面價(jià)值-相關(guān)稅費(fèi)計(jì)入資產(chǎn)處置損益 那為什么例題里面要選25?
老師,這和-500 是怎么來(lái)的?
微信掃碼加老師開通會(huì)員
那就是A公司開票出去做主營(yíng)業(yè)務(wù)收入,然后B給我們開的票做主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
嗯對(duì)是這個(gè)意思的
好的 謝謝老師
不客氣的。理解了就好