老師，自產(chǎn)自銷以前年度暫估成本，現(xiàn)在未收到成本票，需要匯算調(diào)增，賬面會(huì)計(jì)分錄為借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸其他應(yīng)付款，賬面怎么把其他應(yīng)付賬款調(diào)平？
你好，這個(gè)其他應(yīng)付款，有支付了嗎？?
-
Q
19年12月暫估，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本40000 貸：應(yīng)付賬款-暫估 40000，今年收到發(fā)票 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 -40000 貸：應(yīng)付賬款-暫估 -40000 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 31142.69 貸：應(yīng)付賬款 31142.69 以前年度損益調(diào)整的分錄該怎么做？匯算清繳時(shí)要調(diào)整嗎？
-
Q
老師，2021年的分錄借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：應(yīng)付賬款-暫估，借：應(yīng)付賬款-暫估 貸：應(yīng)付賬款-xx公司，現(xiàn)在要沖掉這筆，怎么用以前年度損益調(diào)整 科目調(diào)呢？
-
Q
老師，請(qǐng)問(wèn)匯算清繳調(diào)增暫估商品，也就是調(diào)增暫估成本。賬上分錄是不是：借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本（負(fù)數(shù)），貸：應(yīng)付賬款-暫估應(yīng)付款（負(fù)數(shù)）；借：應(yīng)付賬款-暫估應(yīng)付款（負(fù)數(shù)），貸：以前年度損益調(diào)整（負(fù)數(shù)）
-
Q
老師，自產(chǎn)自銷以前年度暫估成本，現(xiàn)在未收到成本票，需要匯算調(diào)增，賬面會(huì)計(jì)分錄為借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸其他應(yīng)付款，賬面怎么把其他應(yīng)付賬款調(diào)平？
-
Q
老師，自產(chǎn)自銷以前年度暫估成本，現(xiàn)在未收到成本票，需要匯算調(diào)增，賬面會(huì)計(jì)分錄為借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸其他應(yīng)付款，賬面怎么把其他應(yīng)付賬款調(diào)平？
熱門問(wèn)答 更多>
-
現(xiàn)在銀行貸款都需要打到第三方收款，相當(dāng)于你要貸這筆款，必須是你要付對(duì)方公司的貨款之類的，錢必須打到對(duì)方公司的賬戶，其實(shí)又沒有這邊筆款需要付，只是為了貸款虛構(gòu)的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，對(duì)于對(duì)方公司這筆款又屬于收入，這種為了貸款虛構(gòu)的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，有沒有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)？
-
老師，我在做 24 年匯算清繳。老師，我有一筆報(bào)銷，跨年了。這筆報(bào)銷差旅費(fèi)22799.81 元，和業(yè)務(wù)招待費(fèi) 1243.8 元，共計(jì) 24043.61 元。我是需要在 24 年匯算清繳納稅調(diào)減，25 年匯算清繳納稅調(diào)增對(duì)嗎[疑問(wèn)]
-
你好，請(qǐng)問(wèn)2024年的發(fā)票未入賬，可以在2024年匯算清繳時(shí)，把對(duì)應(yīng)的成本費(fèi)用調(diào)減嗎
-
老師，你好！請(qǐng)教個(gè)問(wèn)題。我們是施工單位，收到材料商專票一張，但發(fā)票上只注明項(xiàng)目名稱，沒有注明項(xiàng)目地址，稅務(wù)上要不要緊的？
-
老師請(qǐng)問(wèn)下我們新項(xiàng)目試營(yíng)業(yè)了一個(gè)多月了，國(guó)企想跟我們合資 目前我們這個(gè)項(xiàng)目投資的很多設(shè)備還有儀器都到了錢也付了一半，如果再以目前這個(gè)公司和國(guó)企在合資一個(gè)新公司的話，這些資產(chǎn)要怎么和業(yè)務(wù)要怎么轉(zhuǎn)移到新公司呢
-
請(qǐng)問(wèn)工商年報(bào)里面這個(gè)數(shù)據(jù)應(yīng)該從哪里獲取，怎么怎么填寫，我公司社保人數(shù)不是很穩(wěn)定，1-3人
-
個(gè)體戶登錄電子稅務(wù)局，是登錄企業(yè)業(yè)務(wù)，還是自然人業(yè)務(wù)
-
老師，年中從代賬公司接賬，是不是，把科目余額表的期末余額輸入到新賬套的期初，錄入上各科目的本年累計(jì)數(shù)就可以了
-
老師你好，事業(yè)單位醫(yī)院，24年有一筆辦公費(fèi)600沒入賬，現(xiàn)在跨期了，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)怎么記賬
-
請(qǐng)問(wèn)固定資產(chǎn)的多少，對(duì)銀行貸款有哪方面的影響？
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號(hào)
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號(hào)
粵ICP備14062987號(hào)
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級(jí)會(huì)員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號(hào) - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請(qǐng)使用微信掃一掃登錄
這個(gè)不管了，因?yàn)槭翘撛龅某杀?
你好，那就需要把虛增的分錄紅沖?
那紅沖肯定不行，影響本年的主營(yíng)業(yè)務(wù)成本的
你好，虛增的成本，處理方式就是紅沖才是的?
那紅沖了本年主營(yíng)業(yè)務(wù)成本減少了要交企業(yè)所得稅，匯算調(diào)增已經(jīng)交了企業(yè)所得稅了，現(xiàn)在又交豈不是重復(fù)交了?要是去年沖沒錯(cuò)，今年紅沖顯然是錯(cuò)的
你好，虛增的成本，處理方式就是紅沖。 然后按紅沖之后實(shí)際的成本扣除，沒有重復(fù)納稅啊?
紅沖去年按照實(shí)際成本已經(jīng)交了，今年影響本年利潤(rùn)了，本年利潤(rùn)減少了又要繳稅就是重復(fù)繳稅了
你好，紅沖去年的成本，是通過(guò)以前年度損益調(diào)整科目核算，是不影響今年利潤(rùn)的?
老師我剛又試了一下，利潤(rùn)表主營(yíng)業(yè)務(wù)成本直接負(fù)的了，說(shuō)明這么處理肯定是不對(duì)的
你好，請(qǐng)仔細(xì)看我回復(fù)的內(nèi)容?
那具體怎么操作？會(huì)計(jì)科目怎么寫？
你好，紅沖去年的成本，是通過(guò)以前年度損益調(diào)整科目核算 借：相關(guān)科目，貸：以前年度損益調(diào)整—主營(yíng)業(yè)務(wù)成本