老師，會(huì)計(jì)上第一年虧損50，當(dāng)年匯算清繳調(diào)增了50.零申報(bào)了，現(xiàn)在第二年又調(diào)減了50.第二年虧損20.總共70.結(jié)果稅管員不讓調(diào)，只認(rèn)虧損20.那么我要做分錄調(diào)整嗎
具體的調(diào)整的是什么業(yè)務(wù)的。
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老師，請(qǐng)問(wèn)下，我2021匯算清繳不退稅，調(diào)增了2020年50萬(wàn)成本，到了22年第一季度，虧損彌補(bǔ)不夠，也沒(méi)有收到票，當(dāng)時(shí)分錄是，借成本，貸其他應(yīng)付款，那我今年一季度應(yīng)該是，借其他應(yīng)付，貸銀行存款，但是我當(dāng)時(shí)把成本調(diào)增了，如果現(xiàn)在收不到票，就按百分百收入繳納企業(yè)所得稅，假如我做暫估，那么我后期其他應(yīng)付越掛越多怎么處理？
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我想問(wèn)一下，我單位在以前年度匯算清繳時(shí)，有納稅調(diào)整增加額，加上去只是減少了納稅調(diào)整后所得（虧損），并沒(méi)有要交稅。離職的會(huì)計(jì)沒(méi)做任何分錄。我發(fā)現(xiàn)現(xiàn)在的資產(chǎn)負(fù)債表上的未分配利潤(rùn)與21年企業(yè)所得稅彌補(bǔ)虧損明細(xì)表上的當(dāng)年可結(jié)轉(zhuǎn)以后年度彌補(bǔ)的虧損額不等了，就相差那筆納稅調(diào)整金額。現(xiàn)在我是不是要做分錄把資產(chǎn)負(fù)債表與企業(yè)所得稅報(bào)表做平？要做的話，分錄怎么做？ 小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則
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老師在嗎，麻煩問(wèn)一下，就是在匯算清繳企業(yè)所得稅，第一季度預(yù)繳了，然后今年一整年虧損50多萬(wàn)，20年有虧損40多萬(wàn)，現(xiàn)在要叫退稅，我不想退，我調(diào)增100多萬(wàn)，可以不
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老師，您好！上午稅管員打電話過(guò)來(lái)說(shuō)我的匯算清繳有問(wèn)題，1.2022年小規(guī)模納稅人建筑公司有收入170萬(wàn)，怎么最后還虧損24萬(wàn)。一點(diǎn)企業(yè)所得稅都沒(méi)有交。 2.2021年3月份成立到12月31日沒(méi)收入，怎么虧損56萬(wàn)呢。 3.為什么2021年虧損56萬(wàn)，2021年匯算清繳調(diào)增56萬(wàn)，零申報(bào)，2022匯算清繳又調(diào)減52萬(wàn)左右，這樣就是虧損的了74萬(wàn)左右？ 現(xiàn)在說(shuō)讓我拿2021年和2022的帳去稅務(wù)局給他看下，老師，公司實(shí)際就是虧了，難道真的要按照有收入的稅負(fù)率交納企業(yè)所得稅嗎？
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老師，請(qǐng)問(wèn)下第一年虧了50，匯算清繳時(shí)我做了調(diào)增50，就是零申報(bào)了，今年匯算清繳又調(diào)減了50，但是稅管員不允許，那么我這個(gè)要另外做賬調(diào)增利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)嗎
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老師，新辦公司七月份做登記的稅務(wù)，七月份需要報(bào)稅嗎，包含個(gè)稅
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老師，權(quán)益凈利率保持不變，意思是股東權(quán)益和凈利潤(rùn)都與收入保持同比增長(zhǎng)嗎
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老師，我們購(gòu)進(jìn)的材料，客戶是個(gè)人的話，對(duì)方無(wú)法提供個(gè)人信息，我們?cè)趺撮_(kāi)票，這些客戶是通過(guò)對(duì)公賬戶的二維碼掃碼支付的，以及申報(bào)稅費(fèi)怎么申報(bào)？
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電商企業(yè)平臺(tái)銷售收入20元，實(shí)際收款0.10元，其余19.90元由平臺(tái)補(bǔ)貼到企業(yè)（需要企業(yè)開(kāi)具服務(wù)費(fèi)發(fā)票），企業(yè)應(yīng)該怎么確認(rèn)收入？
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老師，我6月雇傭得員工填報(bào)個(gè)稅申報(bào)，他們一年不到6萬(wàn)，是不用交稅得，但是他們得當(dāng)月得工資5000多，扣除減免費(fèi)用，需要交稅，員工不同意繳納，我怎么給改減免費(fèi)用60000元啊
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請(qǐng)問(wèn)：這道題，a，d有啥區(qū)別？
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24年6月購(gòu)進(jìn)按樹(shù)，但銷售時(shí)錯(cuò)誤開(kāi)票為樹(shù)皮出售，而且已當(dāng)期抵扣了進(jìn)項(xiàng)，請(qǐng)問(wèn)現(xiàn)在應(yīng)如何處理？
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老師 個(gè)稅經(jīng)營(yíng)所得申報(bào)時(shí)，收入總額包括營(yíng)業(yè)外收入嗎？還是就填主營(yíng)業(yè)務(wù)收入和其他業(yè)務(wù)收入數(shù)據(jù)
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老師，運(yùn)輸公司，成本不夠需要暫估成本，后面進(jìn)來(lái)發(fā)票，有沒(méi)有配比？這部分交印花稅嗎
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以前做的會(huì)計(jì)分錄沒(méi)注意，銷項(xiàng)稅額都選到銷項(xiàng)稅額的遞減科目了，現(xiàn)在可以做個(gè)調(diào)整調(diào)到銷項(xiàng)稅額里嗎，要是可以的話會(huì)計(jì)分錄怎么做
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你看一下你賬上實(shí)際有業(yè)務(wù)嗎。
有啊，我就是學(xué)稅務(wù)師課程看了說(shuō)籌建期不作為虧損年度，所以就按理論知識(shí)，第一年賬面虧損50.沒(méi)收入，我后來(lái)匯算清繳調(diào)增50.第一年零申報(bào)了，今年第二年我不是要調(diào)減50才對(duì)嘛，可稅管員不同意，現(xiàn)在我要調(diào)整利潤(rùn)分配的帳嗎
不需要做提賬務(wù)處理的。
意思是說(shuō)我會(huì)計(jì)上的帳務(wù)是虧70，但是稅務(wù)上只是虧20是吧！中間差的就是稅會(huì)差異，不需要調(diào)整，調(diào)表不調(diào)帳是吧
你好是的，是這么做的。
老師，如果我今年有了利潤(rùn)，最終還是只會(huì)跳出來(lái)彌補(bǔ)以前年度虧損20之后白交所得稅吧，我們填的那個(gè)季度所得稅表格還是按稅務(wù)依據(jù)來(lái)的哈，不會(huì)影響到我賬面是虧損70吧
你好，你這個(gè)不允許彌補(bǔ)虧損的，你的會(huì)計(jì)利潤(rùn)上低，但是稅法上抵扣不了
這個(gè)就相當(dāng)于業(yè)務(wù)招待費(fèi)，我們做帳是全部扣除，但是稅法上還是有部分不能扣除還是造成了他的那個(gè)凈利潤(rùn)不同，產(chǎn)生了稅會(huì)差異，也還是調(diào)表不調(diào)帳的
對(duì)的，是的，是這么做的。