1. 遠(yuǎn)期合約套期保值:這是一種廉價(jià)的套期保值方式,它能夠幫助買(mǎi)方預(yù)先買(mǎi)入一定量的貨幣,并在一段時(shí)間內(nèi)獲得足夠的保護(hù)。由于購(gòu)買(mǎi)的貨幣是未來(lái)收到的貨款貨幣,因此買(mǎi)方可以知道以未來(lái)價(jià)格買(mǎi)入貨幣,并平掉支付貨款的未來(lái)支付金額,從而最大限度地降低外匯風(fēng)險(xiǎn)。 2. 貨幣市場(chǎng)套期保值:這種方式通過(guò)買(mǎi)入10年期或20年期的政府債券來(lái)保護(hù)投資者的利益。債券收益率和市場(chǎng)匯率變動(dòng)成反比,當(dāng)匯率發(fā)生變動(dòng)時(shí),投資者可以通過(guò)購(gòu)買(mǎi)政府債券的方式來(lái)降低匯率變動(dòng)帶來(lái)的損失,而不會(huì)降低所收到的美元收入。 3. 期權(quán)合約套期保值:期權(quán)合約是由兩方當(dāng)事人交易的一種貨幣風(fēng)險(xiǎn)的管理工具,主要用于利用匯率變動(dòng)的未來(lái)?yè)p失,以實(shí)現(xiàn)資金的最大限度保護(hù),而期權(quán)買(mǎi)家通過(guò)買(mǎi)入期權(quán)合約,對(duì)匯率變動(dòng)進(jìn)行了有效的抗風(fēng)險(xiǎn),而期權(quán)買(mǎi)家可能獲得利潤(rùn),或者損失有限。 4. 不套期保值:不套期保值是一種投資策略,它不考慮外匯風(fēng)險(xiǎn)的存在,而是直接進(jìn)行買(mǎi)賣(mài),一旦發(fā)生外匯風(fēng)險(xiǎn),可能會(huì)帶來(lái)顯著的損失,因此不建議沒(méi)有套期保值策略的投資者。 從上述四種做法中可以看出,期權(quán)合約套期保值是最安全有效的抗外匯風(fēng)險(xiǎn)的技術(shù),能夠最大限度地降低外匯風(fēng)險(xiǎn)和損失。 拓展知識(shí):由于金融市場(chǎng)匯率不斷變化,規(guī)模越大的跨境交易需要越多的外匯風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù),以避免匯率變化帶來(lái)的損失。其中,套期保值技術(shù)可以有效地管理外匯風(fēng)險(xiǎn),在規(guī)定期限內(nèi)實(shí)現(xiàn)套期保值的投資方案,從而最大限度地減少跨境交易的外匯風(fēng)險(xiǎn)。
綜合實(shí)例·萬(wàn)向集團(tuán)6個(gè)月后將收到汽車配件出口貨款1,000,000$。已知:人民幣兌美元即期匯率為1:8.2:6個(gè)月遠(yuǎn)期匯率為1:8.18:6個(gè)月看漲期權(quán)執(zhí)行價(jià)格為1:8.19,期權(quán)費(fèi)用為0.02¥;看跌期權(quán)執(zhí)行價(jià)格為1:8.17,期權(quán)費(fèi)用為0.03¥;預(yù)期6個(gè)月后即期匯率的1:8.16;人民幣與美元的年利率分別為2%和4%,試比較利用遠(yuǎn)期合約套期保值、貨幣市場(chǎng)套期保值、期權(quán)合約套期保值及不套期保值等交易風(fēng)險(xiǎn)管理方案的效果。
綜合實(shí)例.萬(wàn)向集團(tuán)6個(gè)月后將收到汽車配件出口貨款1,000,000$。已知:人民幣兌美元即期匯率為1:8.2;6個(gè)月遠(yuǎn)期匯率為1:8.18:6個(gè)月看漲期權(quán)執(zhí)行價(jià)格為1:8.19,期權(quán)費(fèi)用為0.02¥;看跌期權(quán)執(zhí)行價(jià)格為1:8.17,期權(quán)費(fèi)用為0.03¥;預(yù)期6個(gè)月后即期匯率的1:8.16;人民幣與美元的年利率分別為2%和4%,試比較利用遠(yuǎn)期合約套期保值、貨幣市場(chǎng)套期保值、期權(quán)合約套期保值及不套期保值等交易風(fēng)險(xiǎn)管理方案的效果
萬(wàn)向集團(tuán)6個(gè)月后將收到汽車配件出口貨 款1.000,000$。已知:人民幣兌美元即期匯率為1:8.2;6個(gè)月遠(yuǎn)期匯率為1:8.18,6個(gè)月看漲期權(quán)執(zhí)行價(jià)格為1:8.19,期權(quán)費(fèi)用 為0.02¥;看跌期權(quán)執(zhí)行價(jià)格為1:8.17,期權(quán)費(fèi)用為0.03¥;預(yù)期6個(gè)月后即期匯率的 1:8.16;人民幣與美元的年利率分別為2%和4%,試比較利用遠(yuǎn)期合約套期保值、貨幣市場(chǎng)套期保值、期權(quán)合約套期保值及不套期保值等交易風(fēng)險(xiǎn)管理方案的效果。
萬(wàn)向集團(tuán)6個(gè)月后將收到汽車配件出口貨款1,000,000$。已知:人民幣兌美元即期匯率為1:8.2;6個(gè)月遠(yuǎn)期匯率為1:8.18;6全月看漲期權(quán)執(zhí)行價(jià)格為1:8.19,期權(quán)費(fèi)用為0:02¥;看跌期權(quán)執(zhí)行價(jià)格為1:8.17,期權(quán)費(fèi)用為0.03¥;預(yù)期6個(gè)月后即期匯率的1:8.16)民幣與美元的年利率分別為2%和4%,試比較利用遠(yuǎn)期合約套期保值、貨幣市場(chǎng)套期保值期權(quán)合約套期保值及不套期保值等交易風(fēng)險(xiǎn)管理方案的效果。
萬(wàn)向集團(tuán)6個(gè)月后將收到汽車配件出口貨款1,000,000$。已知:人民幣兌美元即期匯率為1:8.2;6個(gè)月遠(yuǎn)期匯率為1:8.18;6全月看漲期權(quán)執(zhí)行價(jià)格為1:8.19,期權(quán)費(fèi)用為0:02¥;看跌期權(quán)執(zhí)行價(jià)格為1:8.17,期權(quán)費(fèi)用為0.03¥;預(yù)期6個(gè)月后即期匯率的1:8.16)民幣與美元的年利率分別為2%和4%,試比較利用遠(yuǎn)期合約套期保值、貨幣市場(chǎng)套期保值期權(quán)合約套期保值及不套期保值等交易風(fēng)險(xiǎn)管理方案的效果。
中級(jí)會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)分錄寫(xiě)了單位“萬(wàn)元”會(huì)扣分嗎?扣多少?除了寫(xiě)了單位別的都沒(méi)問(wèn)題
老師,銷售商品金額是15000元,但是對(duì)方只給14000元,開(kāi)給對(duì)方的發(fā)票也是14000元,請(qǐng)問(wèn)1000元的差額怎么處理?
外貿(mào)企業(yè)首單退稅,情況說(shuō)明有模板嗎
問(wèn)題2中為啥計(jì)稅基礎(chǔ)是0,這是資產(chǎn)不是負(fù)債,為啥是應(yīng)納稅暫時(shí)性差異
一般納稅人出口貨物,需要繳納增值稅嗎?麻煩郭老師解答下
老師,報(bào)銷采購(gòu)商品需要哪些附件
你好,老師,我們是一個(gè)建筑公司,承包了一個(gè)工程,但是分了7期核算,我想問(wèn)一下建筑公司分項(xiàng)目的科目設(shè)置你們有嗎!一般納稅人
公積金最低基數(shù)上漲,已在官網(wǎng)提交補(bǔ)繳名單,但是托收日過(guò)去了,下月托收日扣款,會(huì)有滯納金嗎
老師,晚上好,租用叉車的押金,付了 6萬(wàn),最后只退回5萬(wàn),還有1萬(wàn)收不回來(lái)了,請(qǐng)問(wèn)這個(gè)賬怎么做?
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