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老師,公司員工出差,公司給的餐費補貼(比如每天100元),在報銷費用的時候不需要發(fā)票的是吧?下賬直接計入差旅費就可以?

2023-06-21 11:31
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-06-21 11:33

在報銷費用的時候不需要發(fā)票,下賬直接計入差旅費就可以

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快賬用戶2757 追問 2023-06-21 11:38

老師,那所得稅匯算清繳的時候這個餐補是可以稅前扣除的吧?不需要調(diào)增吧?

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齊紅老師 解答 2023-06-21 11:39

是的,前提是在財務(wù)制度中有明確規(guī)定補貼標準

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快賬用戶2757 追問 2023-06-21 11:44

謝謝老師!我順便再問您一個別的問題吧:集團公司與子公司之間資金歸集的銀行往來賬款,在現(xiàn)金流量表里是屬于經(jīng)營活動還是籌資活動呢?

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齊紅老師 解答 2023-06-21 14:42

在現(xiàn)金流量表里是屬于經(jīng)營活動

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在報銷費用的時候不需要發(fā)票,下賬直接計入差旅費就可以
2023-06-21
同學你好,不需要發(fā)票,計入差旅費;
2021-08-02
您好,這個是直接計入差旅費的,不用調(diào)增,電話費的話,可以做福利費,或者通訊費
2024-05-14
你好,沒發(fā)票最好計入工資,申報個人所得稅,電話費沒法區(qū)分,也計入工資
2024-05-14
你好 寫清楚了是補助 不需要開發(fā)票
2020-12-17
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