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貨樣廣告品和不退稅商品做進行轉出和視同銷項的賬務處理的時點是什么時候,是出口的當月,還是次月

2023-06-21 10:14
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2023-06-21 10:20

你好; 在出口的當月 做視同銷項稅的 ;? 轉出的話; 一般是次月做 申報表附表2 的?

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快賬用戶1288 追問 2023-06-21 10:23

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齊紅老師 解答 2023-06-21 10:23

你好; 這個沒有看到專門文件的?

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你好; 在出口的當月 做視同銷項稅的 ;? 轉出的話; 一般是次月做 申報表附表2 的?
2023-06-21
你好,不收匯,按免稅申報,直接做進項稅額轉出
2021-10-12
同學你好 這個可以的 繳稅就行了
2021-08-23
你好,這樣寫分錄是對的
2021-09-26
對于出口貨物退稅率為0的商品,以下是兩種情況的處理方式: 第一種情況:視同內銷 1.銷項開13個點發(fā)票:在這種情況下,您需要開具稅率 為13%的發(fā)票,以確認銷售收入。 2.進項做抵扣勾選:進項發(fā)票可以進行抵扣,但需要在申報時進行勾選,以確認可以抵扣的進項稅額。 3.正常報稅:按照正常的報稅流程,將銷售收入和進項稅額分別填入增值稅申報表中,進行申報。 第二種情況:免稅不退稅 1.銷項開0稅率:在這種情況下,您需要開具稅率 為0的發(fā)票,以確認銷售收入。 2.進項處理:進項發(fā)票不能進行抵扣,因為該商品是免稅的。您可以將進項發(fā)票進行單獨存放,以備后續(xù)查詢或審計。 3.增值稅申報:在增值稅申報時,對于該商品的銷售額和進項稅額,都填入“免稅”欄中,進行申報。
2023-12-11
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