鄒老師，您好，我是9月15日拿到營(yíng)業(yè)執(zhí)照，10月10日稅務(wù)登記為小規(guī)模納稅人季度報(bào)稅， 現(xiàn)在10月31日了，10月我沒有上報(bào)，那我如果9月計(jì)提工資的話，那9月份就會(huì)產(chǎn)生費(fèi)用，10月份就應(yīng)該要季報(bào)和上報(bào)個(gè)稅嗎？如果要做工資的話可以補(bǔ)報(bào)嗎？會(huì)不會(huì)罰款， 因?yàn)槲?0月沒有上報(bào)，但我9月份有費(fèi)用，那我9月份工資可以是0嗎？有費(fèi)用但9月工資為0合法嗎？假設(shè)為0工資10月份還需要上報(bào)個(gè)稅嗎？我想9月工資為0.然后可以把9月的費(fèi)用在10月份入賬嗎？我10月沒有申報(bào)會(huì)不會(huì)有風(fēng)險(xiǎn)，那我應(yīng)該怎么補(bǔ)救？謝謝老師

老師，咨詢下，天津的核定征收的個(gè)體，2020年11月成立，12月開普票3萬元，核定范圍內(nèi)沒有繳稅，那么現(xiàn)在去年的年報(bào)，有兩處不知道如何填寫，1，個(gè)體基本信息里，資金數(shù)額一項(xiàng)，是填寫營(yíng)業(yè)執(zhí)照上面的注冊(cè)資金嗎？還是可以填0，根據(jù)什么填寫？ 2，就是資產(chǎn)狀況里面的營(yíng)業(yè)額或營(yíng)業(yè)收入如何填寫，根據(jù)啥？納稅總額，沒有納稅就是0，對(duì)嗎？

老師：您好！我們是一家小規(guī)模小型微利企業(yè)。公司之前的會(huì)計(jì)（已經(jīng)離職）在申報(bào)去年第二、三季度的企業(yè)所得稅時(shí)，資產(chǎn)總額都填錯(cuò)了，營(yíng)業(yè)收入，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，利潤(rùn)都是0，沒有數(shù)據(jù)，但實(shí)際這兩個(gè)季度都有開票，這樣填寫企業(yè)所得稅，會(huì)有怎樣的問題？

在公司成立的時(shí)候有個(gè)3000萬驗(yàn)資報(bào)告，而且也有轉(zhuǎn)進(jìn)公司賬戶，當(dāng)月又全部轉(zhuǎn)出了，后來給第一個(gè)財(cái)務(wù)做賬時(shí)也沒有給這方面的流水做賬，所以一直到今年賬上都沒有這個(gè)記錄體現(xiàn)，實(shí)收資本為0，一直是老板打錢進(jìn)來運(yùn)營(yíng)的，現(xiàn)在老板突然說到有這個(gè)事把單據(jù)也拿出來了，我想著如果補(bǔ)計(jì)入實(shí)收資本3000萬，那么其他應(yīng)收款金額太大，會(huì)不會(huì)有什么風(fēng)險(xiǎn)，第二因?yàn)槲覀冑Y產(chǎn)負(fù)債表資產(chǎn)總額也快到2000萬了，入實(shí)收資本3000萬后資產(chǎn)總額大于5000萬導(dǎo)致明年不能享受小型微利企業(yè)的政策了，所以想問問各位前輩這個(gè)事情有沒什么兩全其美的方式解決

老師好，我們是21年12月才成立的一家小企業(yè)，現(xiàn)在做21年的工商年報(bào)。之前填過了，不過后來打電話說有2處錯(cuò)誤要修改一下，一個(gè)是認(rèn)繳出資日期，說是按企業(yè)成立時(shí)間填好，實(shí)際上21年實(shí)繳出資額是0，這樣改認(rèn)繳出資日期會(huì)有沖突嗎？還有一個(gè)是填資產(chǎn)狀況:我們21年12月成立，建賬是22年1月建賬的，當(dāng)時(shí)把21年發(fā)生的一筆業(yè)務(wù)數(shù)當(dāng)成期初數(shù)了，是資產(chǎn)2萬，負(fù)債2萬，現(xiàn)在打電話說我們這樣不可以，說是資產(chǎn)80萬（認(rèn)繳出資額），所有者權(quán)益必須有數(shù)，讓我們修改，請(qǐng)問老師，我該如何修改嗎？