你好可以抵減的,因為是以企業(yè)為單位來納稅的。
8月中申報了異地增值稅及附加稅,稅期前才繳納異地稅,稅期前在電子稅務局申報稅費時,可以抵減異地增值稅及附加稅,那么8月份月末結轉增值稅時,抵減的預繳附加稅怎么做帳呢?借:銷項,貸:進項、預交增值稅、轉出未交增值稅,那還有抵減了的附加稅放哪個科目呢?
建筑公司有一個異地項目,項目部所屬期4月申報的預交增值稅,但是5月才交增值稅,5月拿回公司,5月開票。請問4月份增值稅申報表上需要填寫附表4建筑服務預征繳納稅款那項嗎
我們是建筑公司,之前異地項目預繳有增值稅,這個月公司申報要交增值稅,但不是異地項目開出的發(fā)票,是另外的項目開出去的工程收入發(fā)票,那這個月申報的增值稅可以抵減之前異地項目預繳的增值稅嗎?還是只有異地項目要交增值稅時才可以抵減預繳的增值稅呢
老師,建筑公司開出的勞務費發(fā)票3%,涉及異地預繳(同省不同市),是只需要預繳增值稅+附加稅嗎?印花稅是在項目地交還是公司所在地交?預繳的話是當月預繳還是下月15號之前預繳都可以?預繳完在公司所在地申報的時候是填增值稅減免表4就可以嗎?
譬如有異地項目,已預繳增值稅10,那么在次月申報增值稅的時候,這個預繳的增值稅是不是可以抵扣?原本月增值稅30,再手動填寫預繳的增值稅10,最后需要交的就是增值稅20嗎?
老師,二手車經(jīng)銷商填報表時,簡易計稅辦法計算的應納稅額為什么是原價/1.01*3%,不應是原價/1.01*1%嗎,怎樣理解
承租方的押金轉為租金,怎么會計處理
老師,勞務派遣公司的殘保金怎么交
老師你好,國有企業(yè)用自己單位的房子抵債務,債權人需要債務人將抵債的房產(chǎn)進行開票,這個票具體怎么開具
老師,資產(chǎn)負債表上的余額跟科目余額表上的不一致,排查是資產(chǎn)負債表上固定資產(chǎn)減了折舊費。這樣的報表有問題沒
老師 請問一下房租確認 可以跟其他科目的做在同一日期的憑證上嗎? 因為我之前弄錯了 現(xiàn)在想問一下 有跟房租發(fā)票日期一天的 我直接加在 同日期的記賬憑證上可以嗎。還是要單獨做一張房租的記賬憑證
憑證登記是摘要怎么填寫又簡單又描述清楚
涉稅實務是稅務師考試最難的科目嗎?
3.出口退稅實地核查:詢問單證備案情況, 怎么回答?
老師,我想開圖一的發(fā)票,結果崩出圖二這個界面,是什么情況啊,不能開嗎?
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就是說公司這個月所有的項目應交的增值稅總額,減去以前異地項目預繳的增值稅后,才是交這個月的增值稅,對嗎
是的,這樣計算是對的。
哦,老師,那申報表怎么填寫呢
你好,填寫增值稅的表單,然后還有實際抵扣的金額。
填寫哪個表單呢?異地項目預繳的增值稅填寫在主表哪行呢
https://mp.weixin.qq.com/s/5rtO8K1Q6jehjpuzaZs7Sw 不同的情況填寫不一樣,這里有案例,您看一下。