我是民非企業(yè)，在財務(wù)報表中沒有所得稅費用，只有業(yè)務(wù)活動表中的稅金及附加，還有就是管理費用其他費用和籌資費用，但是這幾個都是費用類，企業(yè)所得稅的報表中我填了收入，成本中我就和財務(wù)報表中的費用對不上了

其他費用 你好,在其他費用里面填寫的。

老師我該怎么辦

你好 按正確的更正 填寫就行?

老師您好：企業(yè)所得稅我是在財務(wù)報表中的其他費用中做的，但是我企業(yè)所得稅的季度報表中的營業(yè)成本直接減去所得稅費用，企業(yè)所得稅季度報表的利潤總額和我財務(wù)報表中的費用合計正好差了我上交的企業(yè)所得稅，這倆個表是對不上的

好，那您做賬的時候沒有計入其他費用嗎？

當月計提： 借:其他費用 貸：應(yīng)交稅金——應(yīng)交企業(yè)所得稅 當月結(jié)轉(zhuǎn)： 借：非限定性凈資產(chǎn) 貸:其他費用 下月交納： 借：應(yīng)交稅金——應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸：銀行存款

對一下這個分錄，看您的賬務(wù)處理對不對？

我沒有應(yīng)交稅費這個科目

好，那您可以增加一個負債類的應(yīng)交稅費。

那我的會計分錄是錯的

借：其他費用 貸：應(yīng)交稅費 借：應(yīng)交稅費 貸：銀行存款

我12月份沒有計提，1月份直接交的所得稅，您的三個分錄我都在一月份做可以嗎

你好 是的可以的這樣的?

業(yè)務(wù)活動表如何填寫！

那我業(yè)務(wù)活動表的費用為0

業(yè)務(wù)活動表的其他費用為0