我是民非企業(yè)，在財(cái)務(wù)報(bào)表中沒(méi)有所得稅費(fèi)用，只有業(yè)務(wù)活動(dòng)表中的稅金及附加，還有就是管理費(fèi)用其他費(fèi)用和籌資費(fèi)用，但是這幾個(gè)都是費(fèi)用類，企業(yè)所得稅的報(bào)表中我填了收入，成本中我就和財(cái)務(wù)報(bào)表中的費(fèi)用對(duì)不上了

其他費(fèi)用 你好,在其他費(fèi)用里面填寫的。

老師我該怎么辦

你好 按正確的更正 填寫就行?

老師您好：企業(yè)所得稅我是在財(cái)務(wù)報(bào)表中的其他費(fèi)用中做的，但是我企業(yè)所得稅的季度報(bào)表中的營(yíng)業(yè)成本直接減去所得稅費(fèi)用，企業(yè)所得稅季度報(bào)表的利潤(rùn)總額和我財(cái)務(wù)報(bào)表中的費(fèi)用合計(jì)正好差了我上交的企業(yè)所得稅，這倆個(gè)表是對(duì)不上的

好，那您做賬的時(shí)候沒(méi)有計(jì)入其他費(fèi)用嗎？

當(dāng)月計(jì)提： 借:其他費(fèi)用 貸：應(yīng)交稅金——應(yīng)交企業(yè)所得稅 當(dāng)月結(jié)轉(zhuǎn)： 借：非限定性凈資產(chǎn) 貸:其他費(fèi)用 下月交納： 借：應(yīng)交稅金——應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸：銀行存款

對(duì)一下這個(gè)分錄，看您的賬務(wù)處理對(duì)不對(duì)？

我沒(méi)有應(yīng)交稅費(fèi)這個(gè)科目

好，那您可以增加一個(gè)負(fù)債類的應(yīng)交稅費(fèi)。

那我的會(huì)計(jì)分錄是錯(cuò)的

借：其他費(fèi)用 貸：應(yīng)交稅費(fèi) 借：應(yīng)交稅費(fèi) 貸：銀行存款

我12月份沒(méi)有計(jì)提，1月份直接交的所得稅，您的三個(gè)分錄我都在一月份做可以嗎

你好 是的可以的這樣的?

業(yè)務(wù)活動(dòng)表如何填寫！

那我業(yè)務(wù)活動(dòng)表的費(fèi)用為0

業(yè)務(wù)活動(dòng)表的其他費(fèi)用為0