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老師,你好我們是建筑工程企業(yè),然后異地經(jīng)營(yíng)工程需要預(yù)繳增值稅和附加稅,預(yù)繳的增值稅在主營(yíng)稅務(wù)機(jī)關(guān)月底申報(bào)納稅的時(shí)候是可以抵扣應(yīng)該繳納的增值稅,那請(qǐng)問(wèn)老師,異地預(yù)繳的附加稅也可以抵扣增值稅嗎,如果可以抵扣是怎么抵扣?

2023-06-07 15:52
答疑老師

齊紅老師

職稱(chēng):注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2023-06-07 15:53

你好; 附加稅可以 抵減附加稅的; 不能去抵扣增值稅的?

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快賬用戶(hù)2172 追問(wèn) 2023-06-07 15:59

那預(yù)繳的附加稅在調(diào)班納稅申報(bào)表的時(shí)候填在哪個(gè)表,哪個(gè)項(xiàng)目呢

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齊紅老師 解答 2023-06-07 16:03

你好;調(diào)班納稅申報(bào)表是什么意思;附加稅申報(bào)表是嗎??

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快賬用戶(hù)2172 追問(wèn) 2023-06-07 16:04

增值稅申報(bào)表4里面只有這幾項(xiàng),1稅控盤(pán)全額抵扣進(jìn)項(xiàng)稅 2分支機(jī)構(gòu)預(yù)繳稅款 3建筑服務(wù)預(yù)繳稅款 4銷(xiāo)售不動(dòng)產(chǎn)預(yù)繳稅款 5出租不動(dòng)產(chǎn)預(yù)繳稅款 這幾項(xiàng)里面好像也不能調(diào)預(yù)繳的附加稅吧??

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快賬用戶(hù)2172 追問(wèn) 2023-06-07 16:05

老師,都是填在第三項(xiàng)建筑服務(wù)預(yù)繳稅款里面嗎

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齊紅老師 解答 2023-06-07 16:09

你好;? ?都是在預(yù)交欄次體現(xiàn)的

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快賬用戶(hù)2172 追問(wèn) 2023-06-07 16:40

好的,謝謝老師了

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齊紅老師 解答 2023-06-07 16:42

不客氣的; 幫到你就好??

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你好; 附加稅可以 抵減附加稅的; 不能去抵扣增值稅的?
2023-06-07
意思是預(yù)交的增值稅是在本地申報(bào)時(shí)抵減,抵減了增值稅,當(dāng)然,抵繳部分的增值稅對(duì)應(yīng)的附加稅自然就不交了
2023-05-28
這個(gè)只抵減增值稅,相應(yīng)的附加稅就抵繳了。不抵所得稅
2023-07-13
你好!填抵減預(yù)繳稅款時(shí)是只能抵增值稅的(附加稅不可以一起抵扣的)
2022-05-16
你好,附加稅是根據(jù)增值稅繳納的,抵扣后增值稅不繳納,附加稅就不需要繳納了
2021-07-01
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