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老師您好,出口退稅企業(yè)認(rèn)證進項發(fā)票后發(fā)現(xiàn)進項發(fā)票開錯需要銷售方作廢重開,請問如何操作,非常感謝!

2023-06-05 19:15
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-06-05 19:20

您好,開具紅字信息審批表,交銷售方開紅字號

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快賬用戶8150 追問 2023-06-05 19:24

是認(rèn)證方進開票系統(tǒng)開具紅字信息表嗎?

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快賬用戶8150 追問 2023-06-05 19:25

如果對方開好了,是否銷售方直接進開票系統(tǒng)沖紅即可呢?

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齊紅老師 解答 2023-06-05 19:55

學(xué)員您好,對的,可以, 沒問題

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您好,開具紅字信息審批表,交銷售方開紅字號
2023-06-05
你好,選擇了退稅勾選嗎?
2024-07-31
你好,做了退稅勾選不能撤銷。你在開票系統(tǒng)開紅字信息表,讓對方單位開紅字,然后再開正確的發(fā)票
2022-03-17
您好 合同編碼 貿(mào)易方式 外幣匯率 報關(guān)單數(shù)量 金額 等
2022-04-27
分析原錯誤發(fā)票情況 10?月份開具了錯誤金額的普通銷售發(fā)票,由于是出口退稅公司且銷項稅免稅,當(dāng)時在?10?月份可能的賬務(wù)處理如下: 假設(shè)銷售商品,原錯誤分錄(假設(shè)金額為?A): 借:應(yīng)收賬款(或銀行存款等相關(guān)科目)A 貸:主營業(yè)務(wù)收入?A 這里沒有涉及銷項稅,因為是免稅銷售。 11?月份沖紅處理 11?月份沖紅原錯誤發(fā)票時,賬務(wù)處理為: 借:應(yīng)收賬款(或銀行存款等相關(guān)科目)?-?A 貸:主營業(yè)務(wù)收入?-?A 這一步是將原錯誤記錄反向沖銷。 11?月份重新開具正確發(fā)票 假設(shè)重新開具的正確發(fā)票金額為?B,賬務(wù)處理為: 借:應(yīng)收賬款(或銀行存款等相關(guān)科目)B 貸:主營業(yè)務(wù)收入?B 財務(wù)在?11?月份需要先沖紅原錯誤金額的賬務(wù)記錄,然后按照重新開具的正確發(fā)票金額重新記賬。整個過程中,由于是免稅銷售,不涉及銷項稅的調(diào)整。
2024-12-04
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