分公司非獨立核算，總部撥款用于公司日常經(jīng)營開銷，無需歸還，計入其他應(yīng)付款里面，導致其他應(yīng)付款掛賬金額較多，請問這種情況其他應(yīng)付款該如何平賬
你好，既然不需要歸還，就需要轉(zhuǎn)為營業(yè)外收入的?
-
Q
老師，我們公司是做機械的，金碟兩個帳套，生產(chǎn)是一個帳套，銷售一個帳套，公司用銷售部的名義在生產(chǎn)那邊采購，在銷售這邊用其他應(yīng)付款做帳，這筆賬是一直掛在那沒做什么處理，導致20年結(jié)帳幾百萬的年初掛在那邊，我應(yīng)該怎樣沖平？還有一個平時采購配件時生產(chǎn)部的款就掛在其他應(yīng)收款，正常就是直接算生產(chǎn)成本那邊吧，但因公司一直這樣掛帳，導致其他應(yīng)收，其他應(yīng)付款累計數(shù)好大，現(xiàn)在我不知道如何把這些帳做平
-
Q
同一省市區(qū)域注冊非獨立核算分公司，目的用來交總公司員工社保，分公司沒有實際經(jīng)營業(yè)務(wù)發(fā)生，收到總部資金后只用來發(fā)工資交社保。這種情況，總公司計提時，借：管理費用 貸：應(yīng)付職工薪酬工資、社保；付款給分公司時，借：其他應(yīng)付款 貸：銀行存款 ；分公司提供代付社保和工資款費用單時，借：應(yīng)付職工薪酬工資、社保 、 應(yīng)交個人所得稅、個人社保部分 貸：其他應(yīng)付款 。分公司收到總公司撥款，借：銀行存款 貸：其他應(yīng)收款；分公司銀行代扣工工資、社保時，借：其他應(yīng)收款 貸：銀行存款。是這樣嗎？？那申報個稅是分公司還是總公司操作？
-
Q
我公司是分公司，獨立核算，經(jīng)營期分公司向個人借款200萬，現(xiàn)在公司經(jīng)營出現(xiàn)困難面臨倒閉注銷，賬面其他應(yīng)付款掛賬200萬無法償還，和總公司協(xié)商后這200萬由總公司承擔以后償還，請問分公司要怎么核銷掉這200萬，賬務(wù)怎么做？
-
Q
車貸計算每月還款方式做賬與實際扣款計算方式不同導致其他應(yīng)付款做賬的金額大于金融公司實際扣款，財務(wù)費用做賬金額小于發(fā)票金額，應(yīng)以前年度未取得發(fā)票即入帳財務(wù)費用，現(xiàn)在將以前年度的發(fā)票開回來才發(fā)現(xiàn)計算有差異（每月扣款金額都相同），導致應(yīng)當做費用的，做成了其他應(yīng)付款！金額有1萬多點！我是不是在取得發(fā)票當月，借：財務(wù)費用（少做賬的部分），貸：其他應(yīng)付款（即多做的部分），然后將發(fā)票以前年度未開具的發(fā)票全部附在這張憑證后面！
-
Q
分公司非獨立核算，總部撥款用于公司日常經(jīng)營開銷，無需歸還，計入其他應(yīng)付款里面，導致其他應(yīng)付款掛賬金額較多，請問這種情況其他應(yīng)付款該如何平賬
熱門問答 更多>
-
2014年總公司無償劃拔一塊土地給我公司，因一直不知價值，會計沒有入賬，2025年經(jīng)評估公司評估知道土地價值，但壽命不清楚，問本公司是否對土地作分攤，以及從什么時候分攤？
-
一般納稅人砂石簡易征稅，超500萬還可以享受3%簡易征稅嗎
-
老師，如果公司租了地，好像說是為了融資，又轉(zhuǎn)租出去，這種要怎么核算？
-
老師，自產(chǎn)砂石，超過500萬銷售額，一般納稅人還可以簡易征收3%開出去發(fā)票嗎？我們是自己買的礦山，機械設(shè)備工人等自己生產(chǎn)出來砂石
-
為什么調(diào)400不是200不太懂
-
老師，請問達到什么標準才會需要申報個稅？
-
老師，請問每個月如何申報個人所得稅？
-
老師，請問一般納稅人是不是只有個稅和增值稅是每月報，財務(wù)報表是季報和年報呀
-
老師 請問個人名義開的普票能入賬做費用嗎 怎么做賬
-
老師，我是A公司，和B公司簽了挖機租賃合同（B租費A），66萬 收到租賃合同的時候，就做長期待攤費用了嗎（不管發(fā)票是否開具）
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
粵ICP備14062987號
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級會員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號 - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請使用微信掃一掃登錄
轉(zhuǎn)為營業(yè)外收入是不是就需要繳納企業(yè)所得稅？那分錄該如何做？
你好，轉(zhuǎn)為營業(yè)外收入，產(chǎn)生了利潤就需要繳納所得稅的。 借：其他應(yīng)付款，貸：營業(yè)外收入?
那這種情況的話，只能這么處理嗎？
你好，根據(jù)你的描述，是的?
那之后總部撥款過來可以這么處理嗎，收到款項，借：銀行存款 貸：其他應(yīng)付款；產(chǎn)生費用：借：管理費用 貸：其他應(yīng)付款 ；月末結(jié)轉(zhuǎn) 借：其他應(yīng)付款 貸：銀行存款
你好，月末結(jié)轉(zhuǎn)的時候，貸方是營業(yè)外收入，而不是? ?銀行存款?
那銀行存款還需要進行處理嗎
你好，銀行存款已經(jīng)用來支付相應(yīng)費用了?
好的 謝謝老師
祝你學習愉快，工作順利！ 希望你對我的回復及時予以評價，謝謝。