開發(fā)票，一筆業(yè)務本來就應該只開一次相符的發(fā)票，不小心開多了幾次發(fā)票，(尤其針對隨貨開發(fā)票的客戶，每一次業(yè)務都隨票，現(xiàn)在算起來，確實有已經(jīng)業(yè)務對得上的普票，已經(jīng)給了客戶。開多的那些就在手上，手上有開多的第二聯(lián)發(fā)票，開多的普票，需要沖紅，才對的上每一次業(yè)務開一張普票。至于我們公司的其他客戶，是后面才開票的，例如一張發(fā)票對應一個月業(yè)務的，那么哪怕不小心同一個月的業(yè)務開了2張一樣的，其實也可以的吧，因為都是這些產(chǎn)品，單價都一樣的，開多的這1張，少于后面沒開發(fā)票的金額。)跨月了，應該沖紅比較好，還是直接去稅局承認由于個人糊涂，所以這樣開多了發(fā)票，才沖紅的。 我們一個月由于正常的退貨或者別的開錯原因，也有沖紅，這些導致月沖紅也算是比較多了。所以，沖紅里面也有正常的，也有非正常的，正常的，到時可以解釋，非正常的我不小心操作，還是直接和稅局解釋，比較好呢，免得開票系統(tǒng)提示開票異常？麻煩給出解答，怎么處理，自告奮勇的去承認呢，還是如何？

我司是一家較大的商貿(mào)企業(yè)，采購供應商和品類涉及量非常大，實務工作上沒辦法針對每一個采購商品一一去核對數(shù)量金額是否與銷售系統(tǒng)一致，往往是總金額和商品大分類對得上就入賬抵扣了。請問如果商業(yè)實質(zhì)真實，收了開具不規(guī)范（例如單價數(shù)量沒填，或者和業(yè)務系統(tǒng)明細不符，但總金額相符）會有什么風險，謝謝。

老師，您好！煤炭貿(mào)易公司，從上游供應商處購入取得進項，然后向下游客戶銷售，向下游客戶開發(fā)票的憑據(jù)，只是結算員根據(jù)合同做出的煤炭費用結算單，記賬的時候只有這張銷項發(fā)票記賬聯(lián)和對應的費用結算單，無論是購入還是賣出都沒有物流單據(jù)也沒任何入庫單，這種情況稅務風險很大嗎？我怎么判斷它們是不是真實業(yè)務，有沒有虛開發(fā)票的嫌疑？我是新手會計，真的害怕。

請問一下，勞務派遣公司既有一般計數(shù)稅，又有差額征稅（服務費開增票，代收代付開普票），那收入的中確認，代收代付的普票是不是也要算收入，同時代發(fā)放的工資要進成本，要與普票的金額相一致，對嗎？對于這種代收代付工資的派遣公司什么情況下選一般計稅呢？2 如果是分包的勞務派遣公司，是不是只有服務費，用一般計稅，沒有差額計稅？ 開票計收入，收到票計成本，進項可以全部抵扣？ 3 針對2的情況是不是和人力外包公司的情況是一樣的，可以參照人力外包公司的賬務處理？ 4 如果公司有幫別的單位請鐘點工，臨時工，是不是可以根據(jù)銀行付款水單直接入成本，還是需要他們?nèi)ザ悇沾_發(fā)票，才能入賬呢？ 5最后勞務派遣公司財務做賬的注意事項是什 么？比如收到的房租，物業(yè)費用進項可抵嗎？

老師，我們公司是做培訓類服務的，經(jīng)常和政府單位打交道，比如，我們給對方提供培訓，對方實際應該付給我們金額應該是2萬，但是，對方領導要我們3萬發(fā)票，這種類型業(yè)務還比較多。請問，如果以開票確認收入，那這一萬的差額在賬務上怎么處理？有什么好的稅務籌劃和回避風險的方法嗎？