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以前年度的客戶往來,已開票并收款,但是做賬只掛應(yīng)收未做銀行收入,這個怎么處理?

2023-05-29 17:33
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-05-29 17:34

銀行當(dāng)時銀行存款收的嗎?如果是的話,你借銀行存款,貸應(yīng)收賬款,你的銀行存款余額對嗎?

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快賬用戶4218 追問 2023-05-29 17:38

銀行存款收款的,財務(wù)以前外包的,銀行存款核對不上,人家以提現(xiàn)就把銀行余額扯平了。現(xiàn)在覺得往來不對到賬才明白

頭像
齊紅老師 解答 2023-05-29 17:41

那你看一下你當(dāng)時什么時間收款的,當(dāng)時收款的時候他掛了哪個科目,會不會是預(yù)收賬款。

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銀行當(dāng)時銀行存款收的嗎?如果是的話,你借銀行存款,貸應(yīng)收賬款,你的銀行存款余額對嗎?
2023-05-29
你好,那就把這筆分錄補上,然后收不回來的錢做壞賬就可以了。 借應(yīng)收賬款貸以前年度損益調(diào)整應(yīng)交稅費。 借資產(chǎn)減值損失,在壞賬準(zhǔn)備,借壞賬準(zhǔn)備貸,應(yīng)收賬款。
2023-07-03
你好! 這種小數(shù)點尾差一般計入營業(yè)外收支處理。
2022-01-06
您好,現(xiàn)在是副總欠公司的, 借:其他應(yīng)付款 貸:應(yīng)收賬款,其他應(yīng)付款余額在借方,就是其他應(yīng)收款,副總欠公司的
2024-09-08
你好,你們沒給別人開票的,按照未開票收入來做賬。別人沒給你們開票的,你們正常轉(zhuǎn)費用,只是你們沒有取得發(fā)票,不能稅前扣除
2024-01-31
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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