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退還的個稅手續(xù)費怎么做賬?發(fā)給會計的完整分錄以及留在企業(yè)的完整分錄(涉及所得稅和增值稅的請詳細列明)萬分感謝

2023-05-29 16:35
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2023-05-29 16:36

退手續(xù)費 借:銀行存款 貸:其他收益/其他業(yè)務收入 ? 應交稅費-增值稅 小規(guī)模是1%,一般納稅人6%

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快賬用戶4094 追問 2023-05-29 17:42

比如說總共100元,那么是其他業(yè)務收入和增值稅合計100元嗎?

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齊紅老師 解答 2023-05-29 17:43

是的,就是那個意思

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快賬用戶4094 追問 2023-05-29 17:43

這樣做的話電子稅局的銷項稅額和賬上的就不符了吧?

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齊紅老師 解答 2023-05-29 17:50

這個做的是無票收入,不用管對不對的上的

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退手續(xù)費 借:銀行存款 貸:其他收益/其他業(yè)務收入 ? 應交稅費-增值稅 小規(guī)模是1%,一般納稅人6%
2023-05-29
委托加工分錄處理   (1)發(fā)給外單位加工的物資,按實際成本:   借:委托加工物資   貸:原材料   庫存商品等   材料成本差異(或借方)   (2)支付加工費用、應負擔的運雜費等:   借:委托加工物資   應交稅費-應交增值稅(進項稅額)   貸:銀行存款等   (3)需要交納消費稅的委托加工物資,收回后直接用于銷售的,應將受托方代收代繳的消費稅計入委托加工物資成本:   借:委托加工物資   貸:銀行存款等   (4)收回后用于連續(xù)生產(chǎn)應稅消費品的,按規(guī)定受托方代收代繳的消費稅準予抵扣時:   借:應交稅費-應交消費稅   貸:銀行存款等   (5)收到加工完成驗收入庫的物資和剩余物資,按實際成本:   借:原材料   庫存商品等   貸:委托加工物資   材料成本差異(或借方)
2022-09-12
你好,1,先計提。借以前年度損益調(diào)整或利潤分配未分配利潤 貸應交稅費-企業(yè)所得稅 2繳納借應交稅費-企業(yè)所得稅 借以前年度損益調(diào)整或利潤分配-未分配利潤(滯納金部分)借應交稅費-企業(yè)所得稅 貸銀行存款
2021-08-11
計提借管理費用-工資/社保(單位負擔的) 貸應付職工薪酬-工資/社保(單位負擔的) 發(fā)工資 借應付職工薪酬-工資 貸其他應付款/其他應收款(個人負擔的) 應交稅費-個稅 銀行存款 繳納社保 借應付職工薪酬-社保(單位負擔的) 其他應收款/其他應付款(個人負擔的) 貸銀行存款
2020-11-18
同學你好 借;應交稅費—應交增值稅-已交稅費        ,附加稅,        企業(yè)所得稅?,       個人所得稅? ? ?        印花稅? ???貸;銀行存款
2020-10-22
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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