老師您好 一家小規(guī)模物業(yè)公司企業(yè) 近期收入了一些較小金額的車位服務收入 不開票（原來是領了稅盤 自行開具增值稅專票） 當月開了收據。 問題一：當月的收據可以入賬記主營業(yè)務收入里面嗎？這樣未開票入賬合規(guī)嗎？； 問題二：第四季度申報增值稅的時候這筆收入如何填列？（請幫忙指出具體下圖中填列在哪行） 感謝耐心解答 謝謝老師！

老師，請問下現(xiàn)在小規(guī)模納稅人是免稅的， 1.做賬的時候，借：應收賬款，貸：主營業(yè)務收入 （應交稅費-增值稅這個還要不要做，需要計提嗎） 2.增值稅納稅申報時，營業(yè)收入：是系統(tǒng)自動跳出來的數(shù)據，是收入減去增值稅的金額，是否需要修改？（比如：開票金額10000元，系統(tǒng)上跳出來的金額是9708.74元） 3.公司有開區(qū)塊鏈電子發(fā)票，然后系統(tǒng)上自動跳出來的數(shù)據，又是總金額，不含稅金的。（比如，開票金額10000元，系統(tǒng)自動跳出來的數(shù)據就是10000元）

老師好，請問去辦理注銷業(yè)務時，企業(yè)所得稅年報，數(shù)據怎么填寫？我需要對方財務提供哪些數(shù)據！主體是小規(guī)模納稅人，少量代開發(fā)票業(yè)務，這一塊有點懵，還沒有做過年報業(yè)務，老師可以詳細說嗎，多謝

老師好，我是剛入行的小白，想請問小規(guī)模納稅人，收到一些汽車票、餐票、停車票的普通發(fā)票，里頭有些有公司抬頭的，有些沒有的。 請問這些如果要作為成本費用抵扣企業(yè)所得稅，需要在電子發(fā)票平臺做一些發(fā)票勾選入賬的操作嗎？抑或還是季度報稅的時候根據上載的財務報表交？

老師，商務小規(guī)模公司，主要的業(yè)務來源是給客戶做技術開發(fā)咨詢，所以企業(yè)所得稅年報只有營業(yè)收入，沒有營業(yè)支出，在申報表里面查詢政策風險提示服務里，提示只有營業(yè)收入數(shù)據，沒有營業(yè)支出數(shù)據，有風險，請問怎么辦？可以無視這個風險提示嗎？