老師，您好，我們公司是小規(guī)模納稅企業(yè)，我在做年度企業(yè)所得稅申報(bào)表的時(shí)候，一進(jìn)入頁(yè)面就提示“?根據(jù)您當(dāng)前填報(bào)信息，屬于小型微利企業(yè)，依據(jù)政策可免于填報(bào)：《一般企業(yè)收入明細(xì)表》（A101010）《金融企業(yè)收入明細(xì)表》（A101020）《一般企業(yè)成本支出明細(xì)表》（A102010）《金融企業(yè)支出明細(xì)表》（A102020）《事業(yè)單位、民間非營(yíng)利組織收入、支出明細(xì)表》（A103000）《期間費(fèi)用明細(xì)表》（A104000）"這樣，那我們也是屬于小型微利企業(yè)的，這樣是不是就只要把數(shù)據(jù)填在主表“A000000企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)基礎(chǔ)信息表”上就可以了？但我們?nèi)ツ暧邪l(fā)生業(yè)務(wù)招待費(fèi)和公益性捐贈(zèng)支出的，而且這兩個(gè)都超出了稅前抵扣標(biāo)準(zhǔn)的，就真的不用作稅前調(diào)整了嗎？

老師好，公司在電子稅務(wù)局收到了“企業(yè)所得稅作廢發(fā)票稅前扣除”風(fēng)險(xiǎn)提示，給了一個(gè)被作廢的成本票的發(fā)票代碼，和作廢發(fā)票總金額，讓公司自查反饋情況，公司沒(méi)有遇見(jiàn)過(guò)這樣的情況，想請(qǐng)教：1、提示只是針對(duì)2022年4季度的企業(yè)所得稅嗎？我需要查范圍只在成本票開(kāi)票時(shí)間是2022年10-12月之間的發(fā)票？2、提示里只有被作廢成本票的代碼，沒(méi)有票號(hào)，自查了收到的開(kāi)票日期是2022年10-12月的成本票，有好多發(fā)票代碼都符合提示的發(fā)票代碼，不能判定哪張發(fā)票被作廢了，那這種情況電子稅務(wù)局哪個(gè)模塊可以查詢被作廢的發(fā)票號(hào)？還是說(shuō)沒(méi)有辦法查詢，要一家家打電話問(wèn)，如果對(duì)方說(shuō)實(shí)話我們也沒(méi)有辦法嗎？有點(diǎn)不知道怎么自查！謝謝老師

請(qǐng)問(wèn)老師，建筑企業(yè)在22年11月已到合同完工日期，但是有500萬(wàn)未收到工程款也未開(kāi)票，今年3月稅局查賬后更正了12月的增值稅報(bào)表，申報(bào)了這500萬(wàn)未開(kāi)票收入并繳納了稅金，那么這500萬(wàn)的企業(yè)所得稅收入是不是也需要更正去年12月的數(shù)據(jù)，增加主營(yíng)業(yè)務(wù)收入并結(jié)轉(zhuǎn)成本，不然這增值稅和所得稅收入包括財(cái)務(wù)報(bào)表不一致，會(huì)有風(fēng)險(xiǎn)提示

老師，商務(wù)小規(guī)模公司，主要的業(yè)務(wù)來(lái)源是給客戶做技術(shù)開(kāi)發(fā)咨詢，所以企業(yè)所得稅年報(bào)只有營(yíng)業(yè)收入，沒(méi)有營(yíng)業(yè)支出，在申報(bào)表里面查詢政策風(fēng)險(xiǎn)提示服務(wù)里，提示只有營(yíng)業(yè)收入數(shù)據(jù)，沒(méi)有營(yíng)業(yè)支出數(shù)據(jù)，有風(fēng)險(xiǎn)，請(qǐng)問(wèn)怎么辦？可以無(wú)視這個(gè)風(fēng)險(xiǎn)提示嗎？

老師，我這個(gè)季度做了應(yīng)收賬款的壞賬準(zhǔn)備，因?yàn)樯婕暗狡髽I(yè)所得稅預(yù)交，預(yù)交里面也要填營(yíng)業(yè)外支出金額，其中壞賬準(zhǔn)備是多少，滯納金多少，這樣我們才是四十多萬(wàn)，我知道這個(gè)應(yīng)收賬款沒(méi)有稅法規(guī)定的依據(jù)和滯納金罰金是不能稅前扣除的，我只是現(xiàn)在是預(yù)交，稅務(wù)局看到我的企業(yè)所得稅申報(bào)表這個(gè)營(yíng)業(yè)外支出數(shù)據(jù)，會(huì)不會(huì)叫我調(diào)回來(lái)重新申報(bào)，重新申報(bào)，我們稅就交多了，明年申請(qǐng)退稅特別麻煩。我這個(gè)還怎么辦，我就怕稅務(wù)局叫調(diào)回來(lái)補(bǔ)稅，明年匯算清繳我也會(huì)把作壞賬準(zhǔn)備調(diào)增企業(yè)所得稅，我目前也只能報(bào)四十多萬(wàn)的利潤(rùn)，我不知道后面兩個(gè)季度會(huì)不會(huì)沒(méi)利潤(rùn)。我都不知道怎么辦了，我怕是風(fēng)險(xiǎn)提示