是這樣的老師我們是季度返利，先銷售后返利

同學(xué)你好 返利的部分先做往來就可以

怎么做呢老師

我們現(xiàn)在是核算完季度返利直接做憑證，借銷售費(fèi)用，貸應(yīng)收賬款

我覺得這樣做只影響了企業(yè)所得稅而增值稅多交了

你做銷售費(fèi)用的話他們得給你開發(fā)票

按理是這樣的，可現(xiàn)在我們不要票，他們也不給開，就這樣做了，所以感覺很多地方不合理，所以想請老師指教一下

按常理應(yīng)該是先借其他應(yīng)付款貸應(yīng)收賬款，來票再做銷售費(fèi)用其他應(yīng)付款

同學(xué)你好那你就只能返利的金額掛應(yīng)收賬款貸方 不做銷售費(fèi)用 借銀行 貸應(yīng)收賬款

但現(xiàn)在主要是想既少交增值稅又想讓它進(jìn)成本（影響企業(yè)所得稅）