我們是酒店公司，前期有裝修工程款，有簽合同但別人沒有給我們開發(fā)票，之前是給代理記賬公司做的賬，但是我發(fā)現(xiàn)做賬借應(yīng)付賬款－xx公司或者個人，貸銀行存款，這樣做導(dǎo)致科目余額表期末貸方余額為負(fù)數(shù)

租賃的房屋 借長期待攤費用 貸應(yīng)付帳款 完工的次月開始分?jǐn)?

20年6月份就完工的，但外面的會計沒有這樣做賬，所以現(xiàn)在22年科目余額表期末貸方余額出現(xiàn)負(fù)數(shù)，我是23年才來接手的，現(xiàn)在有支付工程款，所以我不知道怎么做賬

可以補上的 之前的攤銷也可以補，但是沒有發(fā)票，你照樣抵扣不了所得稅。

我們是小規(guī)模納稅人，目前都是虧損狀態(tài)，沒有涉及到所得稅，這要怎么補呢？

然后你再做攤銷的 借分配未分配利潤 貸長期待攤費用

不懂怎么操作

第一個是做長期待攤費用第二個攤銷的，具體的哪一個不會？

分錄不會，現(xiàn)在是期末貸方余額－1079559。然后是上個月有支付一筆工程款10000，但我做了借應(yīng)付賬款xx貸銀行存款，發(fā)現(xiàn)增加了應(yīng)付賬款為負(fù)數(shù)，所以不知道怎么做分錄

你好，應(yīng)付賬款一共發(fā)生了多少？你的裝修費一共是多少？

總賬表應(yīng)付賬款借方發(fā)生196900，貸方為0，余額為－1079559，我才去也不清楚裝修費總共多少

你把剩余的這個余額一次結(jié)轉(zhuǎn)了，然后按照最低三年分?jǐn)偂?

你算一下截止到去年年底一共翻攤多少金額，填寫利潤分配的那一個金額。

結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配嗎，借利潤分配，貸應(yīng)付賬款，是這樣做分錄嗎

借長期待攤費用 貸應(yīng)付帳款 然后借利潤分配未分配利潤貸長期待攤費用

之前外面會計做的全是應(yīng)付賬款，沒有做長期攤銷，我還要全部攤銷嗎

你好，現(xiàn)在做不是嗎？之前沒有做，現(xiàn)在補上不是嗎？如果之前做了的話，還能讓你做

長期待攤費用按照最低三年來分?jǐn)偂?

借長期待攤費用 貸應(yīng)付帳款（這個是要統(tǒng)計所有裝修分共計嗎） 然后借利潤分配未分配利潤貸長期待攤費用（這個是做完上面的分錄就做這個分錄還是期末才結(jié)轉(zhuǎn)呢）