銷售商品

你好，你是不是開錯了稅率應(yīng)該是開1%的，你開成了零稅率的。

1月不是開始變?yōu)?%減按1%了嗎

對啊老師，是1月9號還是10號開始不是只能開1%了嗎

之前是可以開0%的，我們還開了3%的，這樣的話，增值稅申報表應(yīng)該怎么去填寫

你好 季度30萬以內(nèi)，在第十欄填寫你的不含稅銷售額，包含著這個0%的發(fā)票 然后免稅的稅額用不含稅的金額乘以3%。

超過的在第一行和第三行里面填寫不含稅的銷售額，然后減免的2%在主表應(yīng)納稅減征額，還有減免明細(xì)表本期發(fā)生額、實際抵扣金額 這個包含零稅率的發(fā)票。

老師，我們是超過的，所以主表填1，3，和本期應(yīng)納稅額減征額嗎？

對的，是的，是這么做的。

老師，不是1月9號或者10號之前開具的0%稅率發(fā)票是可以的嗎

你好，可以的，沒有問題，但是需要正常交稅啊。

他不符合免稅的要求啊，這又不是免稅的，不享受去年的政策了。

3%稅率的也這樣填是嗎

是的，也是的，它可以減免2%，按照百分之一來交稅。

謝謝老師