調(diào)表不調(diào)賬重分類

當(dāng)資產(chǎn)類往來會(huì)計(jì)科目期末出現(xiàn)貸方余額時(shí)，這時(shí)不再是債權(quán)而是一種債務(wù)，應(yīng)重新分類到負(fù)債類科目；反之，當(dāng)負(fù)債類往來科目期末出現(xiàn)借方余額時(shí)，這時(shí)不再是一種債務(wù)而是一種債權(quán)，應(yīng)重新分類到資產(chǎn)類科目中去。其他應(yīng)收款余額在借方是正確的，不需要重分類，直接填寫其他應(yīng)收款目借方余額。其他應(yīng)付款按以下取數(shù)填寫。 “其他應(yīng)付款”=根據(jù)其他應(yīng)收款明細(xì)科目貸方余額合計(jì)數(shù)＋其他應(yīng)付款明細(xì)科目貸方余額合計(jì)數(shù)計(jì)算填列。

老師明細(xì)科目貸方余額，是不是看科目余額表的數(shù)就可以了呢？

是的，直接看科目余額表的數(shù)就可以。

老師您舉個(gè)例子吧，這數(shù)據(jù)預(yù)付賬款和應(yīng)付賬款數(shù)據(jù)都怎么重分類核算呢，數(shù)據(jù)分別是多少？

預(yù)付賬款余額在借方，不需要重分類，直接填寫1242866.5 應(yīng)付賬款余額在貸方，也不需要重分類，直接填寫16226.8

但是我的報(bào)表上全部都給重分類了，分完后把這2個(gè)報(bào)表項(xiàng)目綜合的看數(shù)據(jù)是對(duì)的，報(bào)表上預(yù)付賬款的數(shù)據(jù)是1359199.50，應(yīng)付賬款金額是132559.80 ，綜合的看是債權(quán)有1226639.70元 報(bào)表數(shù)據(jù)我是看不懂的

重分類并不是所有項(xiàng)目都需要重分類噢，負(fù)債類余額在借方，資產(chǎn)類余額在貸方才需要重分類，你需要檢查一下是否正確劃分重分類與不重分類的資產(chǎn)。對(duì)于需要重分類的資產(chǎn)，也不是直接填余額，按照以下來填寫應(yīng)收賬款=應(yīng)收賬款的借方余額%2B預(yù)收賬款的借方余額-計(jì)提的壞賬準(zhǔn)備 預(yù)收款項(xiàng)=應(yīng)收賬款貸方%2B預(yù)收賬款貸方 應(yīng)付賬款=應(yīng)付賬款貸方%2B預(yù)付賬款貸方 預(yù)付賬款=應(yīng)付賬款借方%2B預(yù)付賬款借方 其他應(yīng)收款=其他應(yīng)收款借方%2B其他應(yīng)付款借方 其他應(yīng)付款=其他應(yīng)收款貸方%2B其他應(yīng)付款貸方

老師您給我方法是有，我只想知道這軟件算出來的報(bào)表金額是怎么來的，麻煩您根據(jù)剛才您給的公式套我那張圖看看，報(bào)表數(shù)據(jù)是怎么來的，公式是有但是我沒懂?dāng)?shù)據(jù)怎么算出來的

比如應(yīng)付賬款=本期貸方-本期借方-期初借方

老師我們2人溝通可能有問題，，比如應(yīng)付賬款=本期貸方-本期借方-期初借方 這算的不就是應(yīng)付賬款期末數(shù)據(jù)嘛，我報(bào)表上期末數(shù)據(jù)不是16226.80 我報(bào)表上的數(shù)據(jù)是132559.80 我想知道這個(gè)是怎么算出來的

應(yīng)付賬款報(bào)表按照你發(fā)的圖片，不需要重分類啊。余額在貸方，那報(bào)表數(shù)據(jù)應(yīng)該就是16226.80 ，怎么會(huì)變成132559.80 。你是把這個(gè)科目重分類了嗎？如果重分類建議取消，就直接取你圖片的這個(gè)數(shù)據(jù)就可以。

這個(gè)軟件就是這個(gè)設(shè)置，都幾年了怎么取消？取消了后申報(bào)的報(bào)表都不對(duì)了，現(xiàn)在就是這個(gè)設(shè)置，數(shù)據(jù)就是變了，結(jié)合2個(gè)報(bào)表項(xiàng)目看總得權(quán)益是沒變

你截圖給我看應(yīng)付賬款

老師麻煩您幫我看看報(bào)表數(shù)據(jù)

你說的報(bào)表數(shù)據(jù)是資產(chǎn)負(fù)債表的應(yīng)付賬款嗎？是的話，數(shù)據(jù)來源于資產(chǎn)負(fù)債表“應(yīng)付賬款”=應(yīng)付賬款明細(xì)賬的貸方余額%2B預(yù)付賬款明細(xì)賬的貸方余額。根據(jù)你給的圖片，算出來結(jié)果也和你報(bào)表上的不對(duì)。

就是不對(duì)，我才問的呀，數(shù)據(jù)對(duì)不上我不明白才找老師的