，你好老師，增值稅申報(bào)表收入必須跟所得稅申報(bào)表收入一致嗎？由于房租合同2021.3.2一2022.3.2日租金為95萬(wàn)，不含稅為90萬(wàn)，21年3月把發(fā)票全部開(kāi)了，增值稅收入申報(bào)表為90萬(wàn)，但是按權(quán)責(zé)發(fā)生制分?jǐn)偞_認(rèn)收入，現(xiàn)在造成增值稅申報(bào)表收入大于所得稅申報(bào)表收入，稅務(wù)局講不行，必須一致，這怎么辦？

，你好老師，增值稅申報(bào)表收入必須跟所得稅申報(bào)表收入一致嗎？由于房租合同2021.3.2一2022.3.2日租金為95萬(wàn)，不含稅為90萬(wàn)，21年3月把發(fā)票全部開(kāi)了，增值稅收入申報(bào)表為90萬(wàn)，但是按權(quán)責(zé)發(fā)生制分?jǐn)偞_認(rèn)收入，現(xiàn)在造成增值稅申報(bào)表收入大于所得稅申報(bào)表收入，稅務(wù)局講不行，必須一致，這怎么辦？

老師好，請(qǐng)問(wèn)，2022年的4季度已經(jīng)申報(bào)所得稅，4季度的資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表也申報(bào)了，現(xiàn)在補(bǔ)入了11月的2筆收入，5月的企業(yè)所得稅匯算清繳還沒(méi)做，那還需要修改4季度的所得稅報(bào)表嗎？

老師好，我房地產(chǎn)公司在2022年11月辦理竣工驗(yàn)收，今年1-2月份交房開(kāi)具了全部的不動(dòng)產(chǎn)發(fā)票，根據(jù)2009/31號(hào)文，在完工年度企業(yè)所得稅要申報(bào)毛利差，現(xiàn)在我填報(bào)所得稅年度申報(bào)表的時(shí)候，可以把累計(jì)的銷售收入與對(duì)應(yīng)的成本填在 一般企業(yè)收入明細(xì)表與 一般企業(yè)成本支出明細(xì)表嗎？因?yàn)?022年的增值稅申報(bào)表的收入額全部報(bào) 0 ，這樣填入會(huì)使得 所得稅報(bào)表與增值稅報(bào)表的收入不一致，萬(wàn)一稅局跳出預(yù)警，這個(gè)書面解釋可以嗎？

2021年3月收房租120萬(wàn)（2021.3至2022.2〉，開(kāi)的專票，分2個(gè)年度確認(rèn)收入，21年所得稅己匯算稅管員講增值稅申報(bào)表收入大于所得稅申報(bào)表收入（2022.1月和2月在2022年確認(rèn)收），不調(diào)賬調(diào)的所得稅申報(bào)表年報(bào)中收入加上2022年1月和2月，現(xiàn)2022所得稅匯算清繳，所得稅申報(bào)表收入可以直接2個(gè)房租的數(shù)字填嗎？