[例2-14]華聯(lián)實業(yè)股份有限公司2021年12月31日銀行存款日記賬的余額為42060元，銀行村賬單的余額為46500元，經(jīng)過對銀行存款日記賬和對賬單的核對，發(fā)現(xiàn)的未達賬項及錯誤記賬情況如下：(1)12月20日，委托銀行收款，金額2000元，銀行已收妥入賬，但企業(yè)尚未收到收款通知。(2)12月份公司開出的轉(zhuǎn)賬支票共有3張，持票人尚未到銀行辦理轉(zhuǎn)賬手續(xù)，金額合計6700元。(3)12月22日，公司本月一筆銷售貨款2600元存入銀行，公司出納誤記為2060元。(4)12月25日，銀行將本公司存入的一筆款項串記至另一家公司賬戶中，金額1200元。(5)12月29日，存入銀行支票一張，金額1500元，銀行已承辦，企業(yè)已憑回單記賬，銀行尚未記賬。(6)12月31日，銀行代付電費2100元，企業(yè)尚未收到付款通知。每種未達賬項的種類

我們公司八月份的個稅沒有交款 然后到九月份就交款了 現(xiàn)在要做九月份的賬 但是九月份的銀行流水有八月份跟九月份的個稅 那這個月要怎么做賬 會計分錄是什么

我們公司有一筆3月31日應收賬款到賬40萬公賬，然后沒有做到這筆銀行流水，是5月份發(fā)現(xiàn)的，但是3月份已經(jīng)金蝶軟件過賬了，現(xiàn)在怎么辦，可以5月份杰銀行存款，貸應收賬款嗎，還是說要反過賬做到3月份，銀行流水是在3月31日

甲公司2019年3月份發(fā)生與行存款有關(guān)的業(yè)務如下：(1)①3月28日甲公收到A公司開出的480萬元轉(zhuǎn)賬支票，交存銀行·該筆款項系公司還約支付的賠款，甲公司將其計入當期花①3月29日：甲公司開出轉(zhuǎn)賬支票麥付B公司咨詢費360萬元，井于當日交給公司·(2)3月31日甲公可銀行存款日記賬余額為432方元·行轉(zhuǎn)來對賬單命額為664萬元·經(jīng)逐筆核對：發(fā)現(xiàn)以下未達賬項：①甲公已3月28口收到的A公司款登記入賬但銀行尚來記賬②B公司尚未將3月29日收到的支票送存銀行·：甲公司委托銀行代收C公司購貨款384萬元，銀行已于3月30日收妥并登記入服但甲公司商未收到收款通知·④3月份甲公司發(fā)行借款利息32萬元，銀行已減少其存款·包甲公司尚未收到銀行的付款強知·要求：(1)編制甲公司上述業(yè)務(1)的會計分錄·(2)編制甲公司銀行存款余調(diào)節(jié)表

老師我們公司收3-4月份的水費計入的是借應收賬款貸其他業(yè)務收入，實際收到時加入的借銀行存款貸壞賬準備，后來我把壞賬調(diào)到應收賬款里了，這是第一筆，第二筆是收5到7月份水費，借壞賬準備貸其他業(yè)務收入，后來我又調(diào)借應收賬款貸壞賬，現(xiàn)在賬上出現(xiàn)這兩個筆的差額該怎么做