我們公司2022年現(xiàn)在是一般納稅人，去年購進(jìn)一輛車，由于去年還是小規(guī)模，所以當(dāng)時(shí)進(jìn)項(xiàng)稅額沒有抵扣。現(xiàn)在車轉(zhuǎn)出去了，我是不是需要做固定資產(chǎn)清理的賬務(wù)處理？是不是本公司可以不開發(fā)票，直接做未開票收入就行?。筷P(guān)鍵現(xiàn)在我計(jì)提銷項(xiàng)稅需要按多少稅率繳納呢？還有影響我匯算清繳嗎？因?yàn)槲医衲曜?021年匯算清繳時(shí)，已經(jīng)把汽車的62萬多一次性折舊抵扣了，原值62萬多，到現(xiàn)在計(jì)提折舊15萬多，賣了50萬。具體我應(yīng)該怎么做分錄呢？

您好，老師 是這樣的，我們公司開出去發(fā)票645，到賬600，這個賬之前一個老師教我做營業(yè)外支出，到匯繳清算時(shí)在調(diào)整明細(xì)表上第30行進(jìn)行調(diào)增。和我看了一下表格，有四個要填寫：賬載金額，稅收金額。調(diào)增金額，調(diào)減金額。那填在哪一欄下面數(shù)字是不是45呢？

老師，我們公司出售固定資產(chǎn)，計(jì)入營業(yè)外支出的金額為62萬，這62萬在匯算清繳時(shí)需要在那些表上反應(yīng)這個數(shù)據(jù)，第一次匯算清繳不太會，謝謝老師

老師，請問我公司現(xiàn)在會計(jì)報(bào)表中的利潤總額是-370萬，其中有一筆是應(yīng)收賬款壞賬計(jì)入營業(yè)外支出360萬。不考慮其他因素，請問我明年匯算清繳即使把營業(yè)外支出360萬調(diào)增了，也不用繳納企業(yè)所得稅是嗎？謝謝！

老師現(xiàn)在碰到一個問題，我在申報(bào)企業(yè)所得稅匯算清繳的時(shí)候，那個營業(yè)收入上面顯示說跟增值稅申報(bào)的那個金額不一致。不一致是因?yàn)槲覀兲幹昧艘惠v固定資產(chǎn)，然后差額就是那個固定資產(chǎn)開票的金額。我這個營業(yè)收入需要把固定資產(chǎn)開票那個金額加上去嗎？