老師 所得稅匯算中的職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細(xì)表中的職工福利費(fèi)和職工教育經(jīng)費(fèi)支出賬載金額是2000，都沒(méi)有超過(guò)允許扣除的金額，這樣的話，是不是賬載金額，實(shí)際發(fā)生額和稅收金額都填2000元就可以了？

老師，我想問(wèn)下職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細(xì)表里，工資薪金支出稅收金額應(yīng)該填寫(xiě)賬載金額還是實(shí)際發(fā)生額？因?yàn)槲覀冧N(xiāo)售提成很高，都是做在銷(xiāo)售費(fèi)用里。賬載金額加上了這部分金額，所以賬載金額高于實(shí)際發(fā)生額很多

您好，老師，股東代墊的職工費(fèi)利費(fèi)，還沒(méi)有支付報(bào)銷(xiāo)款給回股東，但是在賬上做了掛賬其他應(yīng)付款，現(xiàn)在填職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細(xì)表里面的職工福利費(fèi)支出的賬載金額就是應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi)的貸方發(fā)生額合計(jì)，老師，您今早跟我說(shuō)實(shí)際發(fā)生額和稅收金額不用填，但是明細(xì)表那的稅收金額會(huì)自動(dòng)調(diào)增為賬載的那個(gè)金額哦，這種員工代墊的福利費(fèi)，還沒(méi)有支付給員工，而是計(jì)提，也是稅前不讓抵扣的嗎？要做納稅調(diào)增嗎？

老師，我匯算清繳申報(bào)A105050表，填寫(xiě)職工福利費(fèi)支出這一項(xiàng)有困惑,舉個(gè)例子說(shuō)一下： 2022年職工福利費(fèi)（其中含給退休職工發(fā)的取暖費(fèi)2元） 賬上金額：10元，實(shí)際發(fā)生額10元。 2022年職工工資總額100元 填寫(xiě)方法一： 賬載金額（第3行）：10元 實(shí)際發(fā)生額：10元 稅收金額：10-2=8元 納稅調(diào)增2元 填寫(xiě)方法二： 賬載金額（第3行）：8元 實(shí)際發(fā)生額：8元 稅收金額：8元 納稅調(diào)整金額0元 賬載金額（第12行）其他欄：2元 實(shí)際發(fā)生額：2元 稅收金額0 納稅調(diào)增金額：2元 問(wèn)：兩種填寫(xiě)方法結(jié)果一樣，我一直用第一種方法，老師哪種方法更合理呢？

老師，我匯算清繳申報(bào)A105050表，填寫(xiě)職工福利費(fèi)支出這一項(xiàng)有困惑,舉個(gè)例子說(shuō)一下： 2022年職工福利費(fèi)（其中含給退休職工發(fā)的取暖費(fèi)2元） 賬上金額：10元，實(shí)際發(fā)生額10元。 2022年職工工資總額60元 填寫(xiě)方法一 賬載金額（第3行）：10元 實(shí)際發(fā)生額：10元 稅收金額：10-2=8元 納稅調(diào)增2元 填寫(xiě)方法二： 賬載金額（第3行）：8元 實(shí)際發(fā)生額：8元 稅收金額：8元 納稅調(diào)整金額0元 賬載金額（第12行）其他欄：2元 實(shí)際發(fā)生額：2元 稅收金額0 納稅調(diào)增金額：2元 問(wèn)：兩種填寫(xiě)方法結(jié)果一樣，我一直用第一種方法，老師哪種方法更合理呢？