老師，21年12月付的款，計(jì)入當(dāng)期費(fèi)用，22年1月取得的發(fā)票，放到21的賬里，這樣的是跨期票據(jù)嗎？可以所得稅稅前扣除嗎？

老師，在做企業(yè)所得稅匯算清繳，21年年末做了一筆管理費(fèi)用-餐費(fèi)5318,這筆款發(fā)票要不回來(lái)了，這22年年初通過(guò)以前年度損益調(diào)整了分錄，在填寫(xiě)期間費(fèi)用明細(xì)表中-業(yè)務(wù)招待費(fèi)直接21年末的賬載金額減5318，還是調(diào)減在納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表中扣除類(lèi)調(diào)整項(xiàng)目的其他？

老師好，請(qǐng)問(wèn)公司在21年初收到21年初開(kāi)具的發(fā)票，費(fèi)用分別是18年19年20年的服務(wù)費(fèi)，開(kāi)的一張發(fā)票，會(huì)計(jì)做賬計(jì)入管理費(fèi)用，減少銀行存款，現(xiàn)在匯算清繳了，這個(gè)費(fèi)用可以稅前扣除嗎？謝謝

請(qǐng)教老師，我們21年支付銀行的貸款利息，在22年開(kāi)來(lái)了專(zhuān)票，22年12月認(rèn)證了，在21年是做的借財(cái)務(wù)費(fèi)用貸銀行存款，22年來(lái)專(zhuān)票并認(rèn)證可以怎么做憑證，是不是還得進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，都怎么做憑證呢？謝謝！以前我提問(wèn)過(guò)，但是沒(méi)有看明白分錄，希望老師講解一下，謝謝

你好老師，子公司要注銷(xiāo)，涉及子公司注銷(xiāo)時(shí)的稅務(wù)處理有哪些？公司是21年成立的，只成立一年多，22年做了21年匯算清繳時(shí)用了一個(gè)政策是500萬(wàn)以下設(shè)備器具一次性扣除，另外22年還有一筆調(diào)整了21年的銷(xiāo)售成本涉及以前年度損益調(diào)整，其他沒(méi)有特殊業(yè)務(wù)，我是不是在注銷(xiāo)時(shí)把這兩筆處理一下，非常感謝