好的 麻煩了老師

借：應(yīng)收賬款或銀行存款 8000 貸：主營業(yè)務(wù)收入 7079.65 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)稅額 920.35 借：主營業(yè)務(wù)成本 100*數(shù)量 貸：庫存商品 100*數(shù)量 借：主營業(yè)務(wù)收入 884.96 借：應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)稅額 115.04 貸：應(yīng)收賬款或銀行存款 1000 借：應(yīng)收賬款或銀行存款 1000 貸：主營業(yè)務(wù)收入 884.96 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)稅額 115.04 1000對方不開票也是需要做無票收入申報納稅。

老師 那我當(dāng)月不知道5月的銷售情況呢 怎么能寫收入8000呢

那你5月就不需要寫啊，沒確認(rèn)收入不能寫。

我的思路其實(shí)和您一樣 但是之前的賬 都寫了 要次月沖 那應(yīng)該怎么寫分錄呢

我有點(diǎn)不明白 賬上的邏輯 老師 那1000的返點(diǎn)是我們給對方的 不是我們的收入

是他們幫我們賣了 我們給他的費(fèi)用 但是不開票 就沖了收入

之前的帳寫了直接紅沖或做相反分錄即可。你們給對方的返點(diǎn)，可以借：銷售費(fèi)用 貸：應(yīng)收賬款 沖掉對方支付給你們應(yīng)該支付的收入。

謝謝 謝謝