2月計(jì)提社保，借:管理費(fèi)用-社保 1906.71 貸:應(yīng)付職工薪酬-社保 1906.71。同時(shí)繳納社保，借：應(yīng)付職工薪酬-社保 1906.71 貸：銀行存款：1906.71。3月政策性退回2月的部分社保，1.退回社保費(fèi):借:銀行存款 797.72 借:管理費(fèi)用-社會(huì)保險(xiǎn) -797.72 分錄對嗎？同時(shí)又如何體現(xiàn)應(yīng)付職工薪酬-社保 已減少的部分的差額？

我的社保付款時(shí) 借:應(yīng)付職工薪酬——社保 貸:銀行存款 計(jì)提是時(shí): 借:管理費(fèi)用——社保 貸:應(yīng)付職工薪酬——社保 請問二月交了，三月沒有計(jì)提，四月交的時(shí)候怎么處理

請問下老師，社保這塊會(huì)計(jì)分錄能不能幫我看下對不對… 1、計(jì)提工資： 借：管理費(fèi)用-工資 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資 2、計(jì)提社保： 借：管理費(fèi)用-社保（公司） 其他應(yīng)收款-社保（個(gè)人） 貸：應(yīng)付職工薪酬-社保（公司） 其他應(yīng)付款-社保（個(gè)人） 3、繳納社保： 借：應(yīng)付職工薪酬-社保 其他應(yīng)付款-社保（個(gè)人） 貸：銀行存款 4、發(fā)放工資： 借：應(yīng)付職工薪酬-工資 貸：銀行存款 其他應(yīng)收款-個(gè)人

看下這個(gè)對不對（3）本公司支付2022年1月工資，其中管理部門工資合計(jì)20萬元，公司代扣代繳個(gè)人社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)2萬元，公司承擔(dān)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)3萬元，款項(xiàng)以銀行存款支付，不考慮其他因素。 要求：請編寫計(jì)提工資、計(jì)提社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)、發(fā)放工資繳納社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)賬務(wù)處理 答案： 計(jì)提工資： 借：管理費(fèi)用 20萬 貸：應(yīng)付職工薪酬——工資 20萬 計(jì)提社保： 借：管理費(fèi)用 3萬 貸：應(yīng)付職工薪酬——社會(huì)保險(xiǎn) 3萬 借：應(yīng)付職工薪酬——社會(huì)保險(xiǎn) 2萬 貸：其他應(yīng)付款——社會(huì)保險(xiǎn) 2萬 發(fā)放工資繳納社保： 借： 應(yīng)付職工薪酬——工資 20萬 應(yīng)付職工薪酬——社會(huì)保險(xiǎn) 3萬 其他應(yīng)付款——社會(huì)保險(xiǎn) 2萬 貸：銀行存款 25萬

老師，2月計(jì)提3月社保是借其他應(yīng)付款社保11376.73，管理費(fèi)用社保30978.23，貸應(yīng)付職工薪酬社保42354.95 3月銀行實(shí)際扣款社保是40864.34元，我在做3月的賬我該怎么給調(diào)一下呢？