老師，我公司現(xiàn)在需要換財務(wù)系統(tǒng)，需要把舊系統(tǒng)的期末余額放到新系統(tǒng)上，可我有一個問題，資產(chǎn)負(fù)債表的預(yù)收賬款期末余額＝應(yīng)收賬款的貸方余額＋預(yù)收賬款的貸方余額， 比如 預(yù)收賬款－A客戶 借方余額5000 預(yù)收賬款 －B客戶 貸方余額60000 應(yīng)收賬款－ 甲公司借方 10000 應(yīng)收賬款－乙公司 貸方30000 可是我在新系統(tǒng)上按照舊系統(tǒng)的科目余額數(shù)據(jù)數(shù)據(jù)對應(yīng)科目下客戶錄入數(shù)據(jù)，結(jié)果在新系統(tǒng)上資產(chǎn)負(fù)債表的期末 應(yīng)收賬款是70000 預(yù)收賬款55000 可是在舊系統(tǒng)資產(chǎn)負(fù)債表的期末余額是 應(yīng)收賬款 15000 預(yù)收賬款期末余額90000 為什么會這樣呢，我都是按照對應(yīng)的科目輸入數(shù)據(jù)的。

老師，我查賬看了2021年，預(yù)收賬款2020年末有貸方余額6萬，這個余額就是1、3、4月份沒有確認(rèn)租金收入的數(shù)據(jù)，然后2021年末預(yù)收賬款貸方余額為5萬，那我現(xiàn)在做9月份賬時直接做一筆分錄是： 借：預(yù)收賬款5萬 貸：其他業(yè)務(wù)收入5萬 這樣行嗎？

老師，應(yīng)收賬款的余額是負(fù)數(shù)，導(dǎo)出的資產(chǎn)負(fù)責(zé)表就變成了應(yīng)收賬款 和預(yù)收賬款兩個科目都有余額了?，F(xiàn)在我們公司想換一個做賬系統(tǒng)，重新建賬，那么應(yīng)該怎么錄入這應(yīng)收賬款的期初余額？因?yàn)槲抑暗姆咒浺恢睕]有用到過預(yù)收賬賬，現(xiàn)在錄入期初我是只錄應(yīng)收賬款還是兩個科目都錄呢？

老師幫我看一下這個圖片，我要怎么樣才能把這個應(yīng)收和預(yù)收的期末數(shù)轉(zhuǎn)為0，我本來是做了一個借：預(yù)收賬款5700，貸：應(yīng)收賬款5700，這個但是還是沒有消掉反而那個期末數(shù)變成了11400

老師，我想問一下，我那個資產(chǎn)負(fù)債表里面的應(yīng)收賬款的期末數(shù)是負(fù)10萬？預(yù)付賬款的期末數(shù)正數(shù)？變成正數(shù)說那我怎么怎么把這個賬表怎么調(diào)啊？