老師你好，我根據(jù)系統(tǒng)科目余額表，做了手工的資產(chǎn)負債表，發(fā)現(xiàn)和系統(tǒng)生成的資產(chǎn)負債表不同，但是都是試算平衡的，然后我又核對了科目余額表和明細賬科目合計數(shù)，數(shù)字都沒有出入，我該怎么辦呢，我現(xiàn)在要建新一年的賬，需要期初數(shù)據(jù)，現(xiàn)在不確定期末結轉(zhuǎn)的數(shù)據(jù)是否準確。我是用科目余額表登期初數(shù)據(jù)的。

公司項目多，一開始用一個賬套做，現(xiàn)在要把每個項目單獨拿出開設新賬套，給新賬套取期初數(shù)，但是因為前期資金進來的時候沒具體劃分，導致做項目的科目余額表時，銀行賬出現(xiàn)負數(shù)，另外18年開始分賬，那么15、16年項目的本年利潤如何過渡到新賬套？想了解以上框起來的這幾個科目分賬會計分錄。是內(nèi)賬，沒有做年度結轉(zhuǎn)

光明公司本月銷售產(chǎn)品計入銷項稅額的金額為780000元，采購商品和固定資產(chǎn)計入進項稅額的金額為530000元。企業(yè)不是消費稅納稅人。 1、計算本月應交增值稅額，并作出分錄。 2、計算本月應交教育費附加、城市維護建設稅，并作出分錄。 1、資產(chǎn)增加計（ ）方，資產(chǎn)減少計（ ）方，余額在（ ）方。 常用的資產(chǎn)科目有：庫存現(xiàn)金、銀行存款……（請補充完整） 2、成本增加計（ ）方，成本結轉(zhuǎn)計（ ）方，余額在（ ）方。 常用的成本科目有：…… 3、費用增加計（ ）方，費用結轉(zhuǎn)計（ ）方，（ ） 余額。 常用的費用科目有：主營業(yè)務成本...... 4、負債增加計（ ）方，負債減少計（ ）方，余額在（ )方。 常用的負債科目有：短期借款...... 5、所有者權益增加計（ )方，所有者權益減少計（ )方，余額在( )方。 常用的所有者權益科目有： 6、收入增加計（ )方，收入結轉(zhuǎn)計（ )方，( )余額。 常用的收入科目有：主營業(yè)務收入..

老師，我是新手，我用丁字帳把損益類科目做了一遍，結轉(zhuǎn)損益類科目的時候 有點不會 所有費用成本類在貸方 所有收入類在借方 比如 本年利潤 科目借方金額合計數(shù)是 1680.53 貸方合計數(shù)：30946.83 我理解的是最終 余額在半年利潤的貸方： 30946.83—1680.53=29266.3 但是貸方表示盈利，我們這個月實際是虧損的，我有點不懂了？

#提問# 老師，我們公司租了一處廠房，租期為3年，22年9月底到期，21年前都是直接費用化的，22年開始調(diào)整了記賬方式，用的新科目有 使用權資產(chǎn)～融資租入固定資產(chǎn) 累計折舊科目 負債有租賃負債～未確認融資費用 和租賃負債款～租金負債款等科目，現(xiàn)在已經(jīng)到期了，但是我使用權資產(chǎn)～融資租入固定資產(chǎn)還有余額，我需要怎么把它結轉(zhuǎn)成0呢？