你好。你好,稍等,我看一下,稍等。
老師,請問要是總機構(gòu)和分公司有業(yè)務往來,那合并申報企業(yè)所得稅時,要把內(nèi)部之間的交易抵消嗎?
總分公司之間的內(nèi)部交易,總公司開票給分公司,分公司開票給客戶,合并報表收入要抵消嗎?分公司是非獨立核算。 所得稅申報的時候,也需要抵消嗎,若是抵消的,豈不是和增值稅申報表的數(shù)據(jù)都對不上了?這應該不同于母子公司之間的相互抵消,更何況母子公司之間的相互抵消,也只是內(nèi)部環(huán)節(jié)的,不涉及到稅務方面吧
老師你好,總分公司內(nèi)部交易貨物,合并報表抵消了交易,該交易不交企業(yè)所得稅,那么對于該交易企業(yè)所得稅還需要納稅調(diào)整嗎
老師,請問下分公司給總公司開專票,可以抵扣嗎?再有合并報表計算所得稅時需要抵消交易,補交所得稅嗎?
您好,總分公司合并申報所得稅、辦公室房租都開給了總公司,可以直接計入總公司的費用里嗎,分公司沒有房租費用,合并申報所得稅的,所以不存在少交稅的問題
老師,請問收到銀行收款賬戶驗證,無需退回0.01元,如何做賬務處理呢?
這一題答案上,分母上面價值×2,這個乘以2是什么意?為什么1200又是??1?
老師,固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)為公允價值模式下的投資性房地產(chǎn),產(chǎn)生借方差額100萬,計入公允價值變動損益,后續(xù)公允價值變動又產(chǎn)生50萬公允價值變動損益,把這個房自耦賣掉,要把150萬全轉(zhuǎn)到其他業(yè)務成本嗎
這個題題目不是寫著免征增值稅嗎?為什么答案又要減去增值稅?
注銷時存貨太多怎么處理
第3問留存收益的增加額應該是200萬元吧?2021年留存收益是5000*20%=1000萬元,銷售凈利率=5000/100000=5%,2022年留存收益=100000*(1+20%)*5%*20%=1200萬元,增加額是200萬元,答案怎么是1200萬元?
國有企業(yè)能當合伙人嗎?選項a對嗎?
公司一般納稅人經(jīng)營了半年,共36個股東共投入84500,賬面余額488000元,現(xiàn)時股東購入變賣物品抵償投資一款,庫存商品,賬面余額直接按投資比例分配給各位股東,分錄如何處理?
個體戶升級為公司,若之前沒有稅務登記,是不是直接工商辦理就行?若有登記稅務,又怎么操作
大家好,想問下: 1、個體戶升級公司, 2、然后再做一個二類醫(yī)療器械的備案 請問這種一般收費多少,謝謝?
總公司收到分公司的專用發(fā)票,可以抵扣。總公司是和分公司的利潤合并計算。
老師,總公司和分公司的利潤合并計算意思就是說要抵消內(nèi)部交易,要補繳對應的所得稅是嗎?
你好,總公司和分公司不需要抵消的。母子公司才是抵消。