老師，我的問題有點復(fù)雜，麻煩你啦。 我們企業(yè)是在2020年備案的，我們是分支機(jī)構(gòu)，分支機(jī)構(gòu)就地繳納，在備案的時候沒有認(rèn)定企業(yè)所得稅，所以一直沒有申報過，營業(yè)收入為0。但是總機(jī)構(gòu)那邊2021.5給了我們企業(yè)所得稅的分配額度。產(chǎn)生了一些資產(chǎn)金額，所以需要進(jìn)行申報納稅， 2021.5我們?nèi)ザ悇?wù)局認(rèn)定了企業(yè)所得稅，但是第二季度申報中，出現(xiàn)了企業(yè)所得稅的表格，但是顯示利潤總額和財務(wù)報表的金額不一致。企業(yè)所得稅的認(rèn)定時間為2021.4至永久。 是不是我們2020年沒有申報企業(yè)所得稅所以沒有申報起的原因？如果今年重新申報2020年的會有什么影響嗎？

請問老師，2021年計提的費用2萬元，因無發(fā)票也沒有實際支付，在2021年企業(yè)所得稅匯算清繳時調(diào)增處理了。企業(yè)2022年4月沖減了這筆費用。從稅務(wù)師的角度，我查了一下有兩種說法，就是圖片里的兩種，第一種，2022年調(diào)減，第二種覆蓋21年申報。因為21年和22年企業(yè)都是小微企業(yè)100萬以下。21年企業(yè)所得稅5%。2022年企業(yè)所得稅2.5%。我兩種方法都計算了一下。發(fā)現(xiàn)覆蓋申報繳納的企業(yè)所得稅更少一些。

?老師麻煩您幫忙看看這有沒有問題，可以申報嗎？在做22年的企業(yè)所得稅匯算清繳，小型微利企業(yè)，運雜，交通費等有些沒票的，主營成本支出沒有票我現(xiàn)在納稅調(diào)增，金額沒錯，但是有風(fēng)險提示有問題嘛

老師，我們單位季度企業(yè)所得稅預(yù)繳申報表怎樣填寫數(shù)據(jù)有沒有誤啊，我們單位上個月沒有取得成本發(fā)票，費用支出只有工資和房租，我們是品牌管理有限公司，通過收取運營管理費來作主營業(yè)務(wù)收入，所以沒有對應(yīng)的成本發(fā)票，我把所有的三季度費用填在了成本那一欄，老師，麻煩幫我看一下這樣填寫會不會有風(fēng)險