#提問(wèn)# 我們公司是做跨境電商的，然后我們之前沒(méi)有做過(guò)退稅，近期打算做，也有了進(jìn)出口權(quán)， 但是我們沒(méi)有出柜子之前就支付了差不多二十萬(wàn)的海運(yùn)費(fèi)，在公司賬上沒(méi)有收入，，，，目前只能先出一個(gè)柜子沖掉之前付的20萬(wàn)部分海運(yùn)費(fèi)， 我們領(lǐng)導(dǎo)跟我說(shuō) 這個(gè)柜子收入貨款要做 12萬(wàn)多 能抵辦理退稅的是 6萬(wàn)多 運(yùn)費(fèi)算4萬(wàn) 本月人工工資申報(bào)了11萬(wàn) 租金是1萬(wàn) 她和我說(shuō)工資按2萬(wàn)算到這個(gè)柜子里的成本，，，，這樣的話 這個(gè)我本來(lái)申報(bào)了11萬(wàn)的工資 ，就算2萬(wàn)的人工工資到這個(gè)柜子里， 那多余的工資我是應(yīng)該怎么做？

你好，老師，我們這里幼兒園，是一個(gè)一個(gè)學(xué)期收一次學(xué)費(fèi)的。借：銀行100萬(wàn) 貸：預(yù)收賬款100萬(wàn) 確認(rèn)收入 借：預(yù)收賬款20萬(wàn) 貸：業(yè)務(wù)活動(dòng)收入 20萬(wàn) 然后財(cái)務(wù)說(shuō)，可以做：借 ：銀行20萬(wàn) 貸：業(yè)務(wù)活動(dòng)收入20萬(wàn) 這樣就不用轉(zhuǎn)了。我也想過(guò)這樣做，但是覺(jué)得實(shí)際是收到一個(gè)學(xué)期的，如果這樣做，萬(wàn)一幼兒園的小朋友有可能是稅務(wù)局的親戚過(guò)來(lái)讀的，那不是很容易知道做假？你說(shuō)是吧老師？你覺(jué)得怎樣妥當(dāng)點(diǎn)？

你好，老師，我們這里幼兒園，是一個(gè)一個(gè)學(xué)期收一次學(xué)費(fèi)的。借：銀行100萬(wàn) 貸：預(yù)收賬款100萬(wàn) 確認(rèn)收入 借：預(yù)收賬款20萬(wàn) 貸：業(yè)務(wù)活動(dòng)收入 20萬(wàn) 然后財(cái)務(wù)說(shuō)，可以做：借 ：銀行20萬(wàn) 貸：業(yè)務(wù)活動(dòng)收入20萬(wàn) 做收到三個(gè)月的學(xué)費(fèi) 這樣就不用轉(zhuǎn)了。我也想過(guò)這樣做，但是覺(jué)得實(shí)際是收到一個(gè)學(xué)期的，如果這樣做，萬(wàn)一幼兒園的小朋友有可能是稅務(wù)局的親戚過(guò)來(lái)讀的，那不是很容易知道做假？你說(shuō)是吧老師？你覺(jué)得怎樣妥當(dāng)點(diǎn)？

老師你好，我想問(wèn)個(gè)問(wèn)題就是我們是開(kāi)發(fā)軟件的公司，對(duì)方委托我們開(kāi)發(fā)軟件，對(duì)外報(bào)價(jià)為15萬(wàn)，成本10萬(wàn)，這兒的10萬(wàn)成本就是員工工資是嘛，分錄就應(yīng)該是：借：銀行存款貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi) 成本就是借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：應(yīng)付職工薪酬這個(gè)分錄是對(duì)的嗎？ 后期又發(fā)現(xiàn)這個(gè)軟件輕微改動(dòng)后，就可以對(duì)外當(dāng)作產(chǎn)品銷售，但最開(kāi)始沒(méi)有計(jì)入研發(fā)費(fèi)用就沒(méi)有無(wú)形資產(chǎn)就形成不了產(chǎn)品對(duì)外銷售， 我的這個(gè)想法是對(duì)的嗎，這樣又怎么處理

比方說(shuō)我有500元備用金，往期記賬結(jié)算收入500元，成本200元,然后，本期收入為350元成本為100元，但是退了本期100元商品和往期280元商品一共退380元，但是本期收入只有350元所以就用到備用金500元里的錢這時(shí)候備用金就變少了成了470元，然后本期成本買的商品又有商品以120元賣了出去，那么我本期結(jié)算記賬 收入350-100-280+120=90，成本100，利潤(rùn)為90-100=-10，當(dāng)備用金的30元補(bǔ)還完了剩下的收入才為正也就是-30+120=90，這樣結(jié)算對(duì)不對(duì)