老師，請(qǐng)問(wèn)如果12月和今年1月有2個(gè)員工工資沒(méi)發(fā)，一直掛在賬上，今天問(wèn)了下人事，說(shuō)是那兩個(gè)人沒(méi)有按照正常程序辦理離職手續(xù)，所以后面也不會(huì)給他們發(fā)了。像這種情況，該怎么平賬？當(dāng)時(shí)是在發(fā)工資的那筆里面計(jì)入的貸：其他應(yīng)付款XX員工。而且他們兩個(gè)人的工資，都分別在12月份和1月份計(jì)提了的。
你好；? 那意思是這個(gè)工資是多計(jì)提了； 你去沖掉即可 ； 之前分錄? ?借應(yīng)付職工薪酬-工資貸以前年度損益調(diào)整； 結(jié)轉(zhuǎn)損益? ?
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你說(shuō)像這種情況該咋辦，我們年底留了一部分工資在2021年發(fā)放，比如12月份工資、領(lǐng)導(dǎo)職工剩余的30%工資，都是在2021年1月份發(fā)放，我就按照權(quán)責(zé)發(fā)生制計(jì)提了，但是問(wèn)題是2020年1月份我們科長(zhǎng)他當(dāng)時(shí)做賬把2019年的這個(gè)部分計(jì)提在了2020年月的賬里，還有他把2019年第四季度的房產(chǎn)稅、土地使用稅也計(jì)提在了2020年1月的賬里現(xiàn)在導(dǎo)致一個(gè)年度計(jì)提了兩個(gè)年度的，金額300萬(wàn)呢，。影響了2020年的利潤(rùn)，領(lǐng)導(dǎo)說(shuō)讓我把2020年12月份計(jì)提的那些放在1月份計(jì)提。但是也不能這樣弄么
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老師，請(qǐng)問(wèn)一下，我們有個(gè)員工（以下簡(jiǎn)稱A）在3月份的工資里面扣了4月的社保（由于一點(diǎn)特殊情況哈），但是我發(fā)現(xiàn)做賬的時(shí)候就不對(duì)了，正常計(jì)提工資是，借：管理費(fèi)用-工資100，貸應(yīng)付職工薪酬-工資100，但是扣了這個(gè)員工的社保我就做，借管理費(fèi)用-工資100，貸，應(yīng)付職工薪酬98，其他應(yīng)付款-社保2，然后4月份支付社保的時(shí)候，借：應(yīng)付職工薪酬-社保20，其他應(yīng)收款-個(gè)人社保18，其他應(yīng)付款-個(gè)人社保（A在3月扣的社保）2 ，貸銀行存款40，請(qǐng)問(wèn)這樣做是否正確？
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老師能幫我解答一下關(guān)于個(gè)稅的問(wèn)題嗎，我們公司是每個(gè)月5日發(fā)上個(gè)月的工資，每月15日之前申報(bào)稅。我們公司有一個(gè)員工今年1月份入職的。1月11日給她上的社保。我們正常1月5月發(fā)去年12月的工資，那我1月申報(bào)的是去年12月的個(gè)稅。但沒(méi)有她的工資，就沒(méi)有給他做申報(bào)。等2月5日 發(fā)1月的工資了。2月份她有工資收入了。個(gè)稅申報(bào)的稅款所屬期是2月的了?，F(xiàn)在個(gè)稅系統(tǒng)里查不到他1月份稅款所屬期的記錄。也就沒(méi)有她1月份社保的申報(bào)記錄，這怎么辦，她現(xiàn)在要我們公司來(lái)補(bǔ)。在社保系統(tǒng)里是能查到她1月份我們公司是上社保的記錄的。他說(shuō)1月份沒(méi)有收入做0收入的申報(bào)。就能看到有社保的申報(bào)了。我覺(jué)得我們沒(méi)有錯(cuò)，也不應(yīng)該補(bǔ)呀。我們要怎么辦這個(gè)事情呢？
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在代理記賬公司快3個(gè)月了，前面有個(gè)同事干了8個(gè)月都沒(méi)讓她碰賬也不給漲工資，后來(lái)有個(gè)會(huì)計(jì)離職了，老板把離職戶給了才來(lái)2個(gè)月的同事， 8個(gè)月的同事不看她沒(méi)機(jī)會(huì)了，也不給漲工資也不給升職就離職了，后來(lái)那個(gè)2個(gè)月的同事接收會(huì)計(jì)也離職了，她們兩個(gè)同時(shí)提出了離職，這不又空缺了？應(yīng)該輪到我了按先后順序，還有個(gè)和我差幾天的小妹，我們兩個(gè)，結(jié)果他們今天交接把賬給了新來(lái)5天的小同事，我們先來(lái)的都沒(méi)機(jī)會(huì)，疫情導(dǎo)致很多單位倒閉，代理記賬的戶也少了，我還要在這堅(jiān)持？？？一個(gè)月1200，3個(gè)月以后1600，天天跑外，關(guān)鍵總把機(jī)會(huì)給別人不給我，我都30了，錢(qián)也沒(méi)賺到，也怕他們這樣吊著我，，，，我該怎么辦
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老師，請(qǐng)問(wèn)如果12月和今年1月有2個(gè)員工工資沒(méi)發(fā)，一直掛在賬上，今天問(wèn)了下人事，說(shuō)是那兩個(gè)人沒(méi)有按照正常程序辦理離職手續(xù)，所以后面也不會(huì)給他們發(fā)了。像這種情況，該怎么平賬？當(dāng)時(shí)是在發(fā)工資的那筆里面計(jì)入的貸：其他應(yīng)付款XX員工。而且他們兩個(gè)人的工資，都分別在12月份和1月份計(jì)提了的。
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2001年取得的土地，2O22年繳納城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)，需要繳納契稅嗎？
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我在上一個(gè)公司上班，把身份證和銀行卡號(hào)發(fā)給下一個(gè)公司，下一個(gè)公司知道我在上一個(gè)公司的工資嗎
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您好，老師我想請(qǐng)教一下，我們公司是新公司A小規(guī)模，借用其中一個(gè)大股東的另一個(gè)公司稱為B招標(biāo)了一個(gè)項(xiàng)目，用B公司和對(duì)方C簽了合同，但是實(shí)質(zhì)是我們新公司A經(jīng)營(yíng)，現(xiàn)在要給C付租金，我們A打給B，B再打給C，這其中開(kāi)發(fā)票有什么風(fēng)險(xiǎn)沒(méi)？只有是小規(guī)模，BC都是一般納稅，A需不需要調(diào)成一般納稅？
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企業(yè)匯算清繳 暫估的調(diào)增繳稅了，現(xiàn)在可以做賬把這部分暫估做賬，怎么寫(xiě)分錄
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老師，24年未工資薪金還有77100沒(méi)有發(fā)，現(xiàn)在25年5在匯算清繳前發(fā)完了，那匯算清繳按什么工資填寫(xiě)？
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香港公司開(kāi)展跨境電商業(yè)務(wù)，與境內(nèi)平臺(tái)企業(yè)簽訂合同，其產(chǎn)品在境內(nèi)平臺(tái)銷售，并向平臺(tái)支付服務(wù)費(fèi)，跨境產(chǎn)品收入通過(guò)境內(nèi)平臺(tái)轉(zhuǎn)入香港公司賬戶。 咨詢： 1、跨境產(chǎn)品銷售收入是否需在中國(guó)境內(nèi)繳納稅款，具體稅種及繳納方式。 2.跨境產(chǎn)品收款通過(guò)境內(nèi)平臺(tái)轉(zhuǎn)入香港，是否需在中國(guó)境內(nèi)繳納稅款，具體稅種及繳納方式。
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@董孝彬老師，別的老師先不要接，老師，我之前一直做的工程全過(guò)程跟蹤審計(jì)，這一期因甲方的要求，主任安排了一個(gè)注冊(cè)會(huì)計(jì)師還有一個(gè)中級(jí)的同事跟我一起，之前我寫(xiě)報(bào)告，這次變成注會(huì)寫(xiě)了，跟被審計(jì)單位溝通也是他，可他根本都沒(méi)有做過(guò)工程項(xiàng)目，就是眼紅我拿這些工程項(xiàng)目的提成，我要不要跟被審計(jì)單位相關(guān)人員說(shuō)他們不懂工程，還是怎么操作才能搶回來(lái)？
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老師，請(qǐng)教下管家婆軟件財(cái)務(wù)做賬知識(shí)
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公司聘用靈活就業(yè)人員，非獨(dú)立勞動(dòng)的兼職人員或者兼職人員，如何進(jìn)行工資及社保申報(bào)，怎么操作？針對(duì)這3類員工工資發(fā)放時(shí)間是每月固定時(shí)間發(fā)放一次，還是15天之類發(fā)放一次工資呢？
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老師，金額不大，我就做在當(dāng)期好了。就在4月份沖減當(dāng)時(shí)計(jì)提的費(fèi)用。我只是不清楚，不發(fā)放工資了的這筆要怎么做賬？比如，其中一個(gè)員工的工資是1650。那么，沖減多計(jì)提的，就是借：生產(chǎn)成本-基本生產(chǎn)成本-員工工資（-1650），貸：應(yīng)付職工薪酬-工資（-1650）。那對(duì)于不發(fā)放工資的賬務(wù)處理，怎么做賬？
當(dāng)時(shí)是在發(fā)放工資的那筆分錄里面做的貸：其他應(yīng)付款-XX員工1650。那現(xiàn)在不發(fā)放了的話，是不是得借：其他應(yīng)付款-XX員工1650。那貸方是啥？應(yīng)付職工薪酬-工資1650？
你好； 金額? ?1000多也算大了。? 跨年了 要 走我說(shuō)的科目處理 ； 不是直接? ?做到 23年去??
老師，您說(shuō)的貸：以前年度損益調(diào)整，是替換的哪個(gè)科目？
替換你? 原來(lái)你借方計(jì)提的? 科目； 比如管理費(fèi)用； 銷售費(fèi)用 這個(gè)? ?
老師，您說(shuō)的這個(gè)只是沖減多計(jì)提的啊。但是我賬上還掛著貸方：其他應(yīng)付款1650啊。不發(fā)放工資了的話，我又該怎么平賬？
你好； 你把之前計(jì)提的分錄發(fā)來(lái)看看 ；? 我看你之前做了哪些科目 ；??
老師，我不是在計(jì)提的時(shí)候體現(xiàn)的。計(jì)提我是根據(jù)工資表，分部門(mén)來(lái)計(jì)提的，應(yīng)發(fā)數(shù)。那兩個(gè)人的工資，計(jì)提的時(shí)候我是計(jì)入的生產(chǎn)成本-基本生產(chǎn)成本-員工工資。因?yàn)槟莾蓚€(gè)人是生產(chǎn)車間的一線員工。我們公司是工業(yè)制造業(yè)企業(yè)。我是在次月實(shí)際發(fā)放工資的那筆分錄里面，由于那兩個(gè)人的工資沒(méi)發(fā)，我就是貸方計(jì)入的其他應(yīng)付款XX員工。這樣做，工資才能做平呀，就是計(jì)提數(shù)和實(shí)發(fā)數(shù)的差額就是沒(méi)發(fā)工資的那兩個(gè)人的工資。
跟這兩個(gè)人有關(guān)的計(jì)提分錄就是，借：生產(chǎn)成本-基本生產(chǎn)成本-員工工資，貸：應(yīng)付職工薪酬-工資。發(fā)放的時(shí)候，借：應(yīng)付職工薪酬-工資，貸：其他應(yīng)付款XX員工。
借：生產(chǎn)成本-基本生產(chǎn)成本-員工工資，貸：應(yīng)付職工薪酬-工資。發(fā)放的時(shí)候，借：應(yīng)付職工薪酬-工資，貸：其他應(yīng)付款XX員工。? 這樣來(lái)的話； 你就紅沖： 借 其他應(yīng)付款貸? 應(yīng)付職工薪酬? ； 借? 應(yīng)付職工薪酬 貸生產(chǎn)成本； 這來(lái)沖掉； 之前結(jié)轉(zhuǎn)過(guò)的 生產(chǎn)成本? ；還得沖 ； 借庫(kù)存商品； 金額負(fù)數(shù) 貸生產(chǎn)成本金額負(fù)數(shù)?