老師你好，我們是小微企業(yè)，19年彌補(bǔ)以前年度虧損沒帶出來，所得稅多交了84.88元，現(xiàn)在不想退稅，如何調(diào)平匯算清繳表？/9年利潤是1697.73，以前年度虧損是46652.5，是不是在調(diào)整表中扣除項(xiàng)其他項(xiàng)調(diào)增48350.23元，賬載金額和稅收金額這兩項(xiàng)用不用填?

我想問一下，我單位在以前年度匯算清繳時，有納稅調(diào)整增加額，加上去只是減少了納稅調(diào)整后所得（虧損），并沒有要交稅。離職的會計(jì)沒做任何分錄。我發(fā)現(xiàn)現(xiàn)在的資產(chǎn)負(fù)債表上的未分配利潤與21年企業(yè)所得稅彌補(bǔ)虧損明細(xì)表上的當(dāng)年可結(jié)轉(zhuǎn)以后年度彌補(bǔ)的虧損額不等了，就相差那筆納稅調(diào)整金額。現(xiàn)在我是不是要做分錄把資產(chǎn)負(fù)債表與企業(yè)所得稅報表做平？要做的話，分錄怎么做？ 小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則

老師好，我2022年度企業(yè)所得稅還沒有申報，現(xiàn)在先申報2023年第一季度企業(yè)所得稅時，因?yàn)榈谝患径戎鳡I業(yè)務(wù)虧損，有營業(yè)外收入，總利潤盈利，彌補(bǔ)以前虧損那欄填不了，但是前幾年都是虧損的，理論第一季度不要交企業(yè)所得稅，是因?yàn)槭遣皇且葏R算清繳2022年企業(yè)所得稅后，虧損的數(shù)據(jù)才會過來，才能申報2023年第一季度是企業(yè)所得稅，謝謝。

老師好，公司一直沒經(jīng)營也是幾年虧損狀態(tài)，這個季度因?yàn)橛欣⑹杖氤鲑~要交企業(yè)所得稅，如果這個季度交了稅，但是明年匯算清繳彌補(bǔ)虧損后肯定不用交稅的，那怎么處理？申請退稅嗎？還是這個季度先不報這個稅額數(shù)字？

老師好，我們是科技中小企業(yè)，享受研發(fā)支出加計(jì)100%扣除，企業(yè)所得稅要匯算清繳了，稅管員不讓連續(xù)幾年虧損，但是有以前年度虧損額較大要彌補(bǔ)，彌補(bǔ)后還是交不著稅，怎么處理好？