老師，有個(gè)問題想咨詢下，2016年公司借股東款27萬元，是借記：銀行存款 27萬，貸記：其他應(yīng)付款-XX 27萬，在2019年的時(shí)候，我接手這個(gè)做賬工作，領(lǐng)導(dǎo)意思是開業(yè)這么久，需要做點(diǎn)實(shí)收資本，然后叫我把這筆往來款轉(zhuǎn)實(shí)收資本 ，我就做了這么一筆：借記：其他應(yīng)付款 27萬，貸記實(shí)收資本27萬，怎樣做是否不對(duì)？然后在19年5月的時(shí)候，有兩筆股東往來款我也是做進(jìn)了實(shí)收資本里面。回單上注明是借款。我看著學(xué)堂里老師說注明是借款的不能作為實(shí)收資本，注明投資款的才可以做為實(shí)收資本。請(qǐng)問我年末要怎樣處理，是認(rèn)繳制公司，而且繳足資本是很久之后，現(xiàn)在也不用做實(shí)收資本吧。

老師，我們是商貿(mào)公司，一般納稅人，需要支付貨款的時(shí)候都是法人或者其他人把貨款轉(zhuǎn)進(jìn)公賬，然后在從公賬轉(zhuǎn)到其他公司，然后在收到票，這三步是不是這樣做賬： 其他人轉(zhuǎn)賬： 借：銀行存款 貸：其他應(yīng)付款-股東 公賬轉(zhuǎn)其他公司 借：應(yīng)收賬款-客戶 貸：其他應(yīng)付款-股東 收到票 借：庫(kù)存商品 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 貸：應(yīng)收賬款-客戶

老師，企業(yè)無息借款給無關(guān)聯(lián)公司和個(gè)人需要視同銷售貸款服務(wù)繳納增值稅對(duì)吧？然后因?yàn)闆]有收到利息，所得稅不用視同銷售，那會(huì)計(jì)分錄是不是 借：其他應(yīng)收款 貸：銀行存款 借: 財(cái)務(wù)費(fèi)用 貸 : 應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅？

請(qǐng)問一下，小規(guī)模納稅人，老板買東西，一直公戶支付，沒有發(fā)票，現(xiàn)在匯算清繳我應(yīng)該咋調(diào)整吖？有時(shí)候法人轉(zhuǎn)他自己賬戶，支付維修費(fèi)，標(biāo)簽費(fèi)，下水道疏通費(fèi)用。我不得不借其他應(yīng)收款 貸銀行存款，但是錢知道收不回來了，發(fā)票也不會(huì)有了 還有支付豬肉，雞肉，鴨肉都。借應(yīng)付賬款，貸銀行存款 支付水電，借管理費(fèi)用 水電費(fèi) 貸銀行存款 以上三種情況的。我需要怎么調(diào)整吖？然后年報(bào)了??！急急急在線等

老師，公司有時(shí)候會(huì)付給股東、法人或其他個(gè)人一些往來款，無利息，然后到年末會(huì)歸還進(jìn)來，那平時(shí)不需要視同銷售申報(bào)增值稅吧？直接做賬借 其他應(yīng)付款 ××股東 貸銀行存款？