我公司是一家小規(guī)模納稅人，1-3 月開普票34萬，實際只收到30萬，現(xiàn)在4月發(fā)現(xiàn)采購方提供稅號錯誤，相當于發(fā)票不能用了。那第一季度收入是按30申報還是34萬申報呢？現(xiàn)在的稅收優(yōu)惠政策是一季度不超過30萬免征增值稅。
你好，這個是需要按照34萬的申報的。
-
Q
老師好，我公司是獨立核算的分公司為小規(guī)模納稅人。 稅收政策1、所得稅不允許享受小微政策優(yōu)惠，2、小規(guī)模納稅人季度報增值稅時收入不超過起征點30萬可免交增值稅。我在申報增值稅時，這2個政策起沖突了。報表保存不了。本季度普票收入為19萬多。怎么辦？
-
Q
我公司是一家小規(guī)模納稅人，1-3 月開普票34萬，實際只收到30萬，現(xiàn)在4月發(fā)現(xiàn)采購方提供稅號錯誤，相當于發(fā)票不能用了。那第一季度收入是按30申報還是34萬申報呢？現(xiàn)在的稅收優(yōu)惠政策是一季度不超過30萬免征增值稅。
-
Q
我們是小規(guī)模公司本季只在4月開了1張1%普票2000，不超過季度30萬，申報增值稅不繳納增值稅，我現(xiàn)在做賬直接 借：應收賬款2000 貸：主營業(yè)務收入2000 可以嗎
-
Q
老師們，我們是小規(guī)模企業(yè)，現(xiàn)在可以享受開電子普通發(fā)票月不超10萬元，季度不超30萬元是免征增值稅的，那現(xiàn)在我們可能面對一個客戶不需要開票，進賬肯定進公戶了，我申報稅肯定是填寫未開票收入的，他可能一次性轉80萬元，這種未開票的是否分季度一次不超過30萬讓客戶轉賬，能否享受免征增值稅的優(yōu)惠政策？
-
Q
老師，我公司是小規(guī)模納稅人，按季度申報的，每個季度銷售收入不超過30萬，都是免征增值稅的。那假如第一季度沒有開增值稅發(fā)票，第一季度增值稅申報的時候也不用交增值稅，第二季度的時候開票就把第一第二季度的票一起開了，開了50多萬，請問下第二季度是不是只能按照50多萬來申報交稅了？
熱門問答 更多>
-
老師，做賣汽車的外賬，記賬憑證附件，需要附件銷售合同嗎？
-
老師您好，公司關于2023年、2024年一直沒有實際發(fā)放工資，把工資計入了其他應付款，然后在匯算清繳的時候沒有填研發(fā)費用加計扣除，現(xiàn)在公司資金周轉過來了，2025年9月公司開始補發(fā)以前的工資，這個時候可以更正申報企業(yè)所得稅納稅申報表嗎？更正時可以填研發(fā)費用加計扣除嗎？
-
如果一個外貿(mào)公司沒有給員工繳納過社保，就不能申請退稅嗎？社保必須達到什么條件
-
老師，代賬公司去年把賣車的錢誤計入了主營業(yè)務收入，大概70萬左右，今年調(diào)賬要不要把收入計入到以前年度損益調(diào)整里，還要調(diào)整折舊費用，這樣有涉及到退稅，最好的辦法要怎么操作呢？
-
怎么自查自己做的賬對不對
-
老師你好，7月份的賬因為開票時寫錯1個字，造成存貨庫存負數(shù)，現(xiàn)在該怎么處理？
-
老師好！請問這里所講的一般納稅人可以選擇簡易計稅，包含教育輔助嗎？稅率是3%嗎？非學歷教育服務也是3%嗎？物業(yè)管理這些等等都是3%嗎？我所截圖的這些數(shù)據(jù)是多少，可以列一下嗎？
-
老師，電商平臺（天貓、抖音、京東、拼多多）的結算規(guī)則是怎樣的？
-
老師好，請教下，職工報銷時必須提供費用發(fā)生的付款單據(jù)，還是只提供發(fā)票就可以？
-
老師，你好，我們有美元收入和其他美元收入，費用也有美元費用，要不要調(diào)整匯率，
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
那這個發(fā)票怎么處理呢？
這個發(fā)票，下個季度再開紅字發(fā)票。
意思是這個申報還是要以開票金額為準，發(fā)票需要開負數(shù)再開一個正確的，下月賬務也是紅沖再重新記收入對嗎？
對，沒錯，就是這個意思。
好的。還有一個問題，老師。第一季度開票35萬，實際業(yè)務只發(fā)生了28萬收款，多開了7萬，3月沒來得及作廢重開，在4月開了負數(shù)的7萬，那第一季度按多少收入申報增值稅呢？
是按照你這個實際開票金額來申報。
那就不能享受增值稅優(yōu)惠政策了是不是？
對，超過30萬就不能享受。
啊，好吧。那這個錯誤挺大的。35萬要按百分之一來交增值稅了。
對，沒錯，就是這樣的。
好的，謝謝老師
不客氣，幫忙給個五星好評。