9月給員工購(gòu)買意外險(xiǎn)收到銷售方增值稅專用發(fā)票， 該發(fā)生在10初已經(jīng)認(rèn)證抵扣，并且繳納了增值稅，10月中發(fā)現(xiàn)保險(xiǎn)條款有問(wèn)題，經(jīng)過(guò)溝通保費(fèi)還是21413元，但是需要把，增值稅專用發(fā)票退回，對(duì)方重新開了電子普通發(fā)票， 原來(lái)的發(fā)票需要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，分錄怎么做

你好，建筑公司某項(xiàng)目收到購(gòu)買苗木的免稅普票99000元，會(huì)計(jì)分錄金額這樣寫對(duì)不對(duì)？ 借:原材料90825.69 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(減免稅款)8174.31 貸:應(yīng)付賬款99000 請(qǐng)老師幫我指正下，謝謝了

公司13號(hào)購(gòu)買了水管，三通等用于車間設(shè)備的材料，金額8157元，已付款，未開票，但是車間還未開始生產(chǎn)。17號(hào)又購(gòu)買了448元的水管，三通等，已付款，未開票。應(yīng)該如何做會(huì)計(jì)分錄？材料已經(jīng)全部使用，這些材料是屬于低值易耗品還是什么費(fèi)用呢？如果當(dāng)月結(jié)束未收到發(fā)票應(yīng)該怎么做分錄？次月需要紅字沖回嗎？下個(gè)月收到發(fā)票后又該怎么做會(huì)計(jì)分錄？

公司13號(hào)購(gòu)買了水管，三通等用于安裝新設(shè)備的材料，金額8157元，已付款，未開票，17號(hào)又購(gòu)買了448元的水管，三通等，已付款，未開票。新設(shè)備還未開始使用，應(yīng)該如何做會(huì)計(jì)分錄？材料已經(jīng)全部使用，這些材料是屬于低值易耗品還是什么費(fèi)用呢？如果當(dāng)月結(jié)束未收到發(fā)票應(yīng)該怎么做分錄？次月需要紅字沖回嗎？下個(gè)月收到發(fā)票后又該怎么做會(huì)計(jì)分錄？

供應(yīng)商給我們開13點(diǎn)的票，實(shí)際收取5個(gè)點(diǎn)，這種要怎么做會(huì)計(jì)分錄？ 比如，購(gòu)買1000元的餅干，價(jià)稅合計(jì)的票面金額是1130元，賬款已付，貨未發(fā) 借：預(yù)付賬款 1000 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）130 貸：銀行存款 1130 如果按票面金額是需要這樣做，但是實(shí)際上，供應(yīng)商只收了5個(gè)點(diǎn)，也就是說(shuō)，他會(huì)發(fā)1076.19元的餅干過(guò)來(lái)，那我們的會(huì)計(jì)分錄到底要怎么做呢